以科学发展观推动税收管理信息化 北京市地方税务局
北京市地方税务局在市委、市政府的正确领导下,在国家税务总局的指导和支持下，于2003年以来集中力量进行信息化建设，经过不懈努力，取得了一定成绩。现将有关情况汇报如下： 一、北京地税信息化建设的指导思想
为贯彻落实“新北京、新奥运”的战略构想，按照转变政府职能，优化首都发展环境的要求，结合北京地税实际，明确了以下税收管理信息化建设指导思想：
（一）确立了用信息化统领、覆盖、支撑、服务和创新北京地税各项工作，坚持理念创新、机制体制创新和科技创新，率先建成与国际接轨的现代化公共管理部门的目标。
（二）坚持以纳税人为中心，体现客户需求导向。改变以行政主体为中心开展信息化建设的传统思维，由内部的、封闭的、垂直的信息系统，转变为建设面向客户的、开放的、扁平的信息系统。
（三）增强宏观和微观的税收监管能力。坚持按纳税户和自然人的涉税需求和流程开发，避免按内部机构设置进行开发形成的信息孤岛；建立发票查询、个税明细申报、纳税评估平台，提高税收宏观监测水平。 （四）采用先进的技术标准和体系架构。我局的系统运用了J2EE等先进技术和3层体系架构，保证信息系统的灵活性、可扩展性和可移植性。 二、北京地税信息化建设的总体结构及功能 （一）总体结构：四网一库加安全防风险
四网是指北京地方税务综合服务管理信息系统所提供的四类服务，即： 以北京地税对外服务门户为标志的TAX861外网； 以日常征收管理和OA为核心的内网；
以数据交换平台为基础的，与政府各部门的数据交换网； 以实现发票闭环管理为目的的发票税控管理网； 一库是指各类数据的集中存放和管理；
安全是指《北京地方综合服务管理信息系统》是构建在安全的系统架构之上，并满足应用系统的安全服务要求，做到身份安全、数据安全、运行安全。 （二）系统功能
1、公共服务。用电子化满足纳税人所有涉税需求，实现了7X24X365的不受地域、时间限制的连续服务，包括税务登记、发票购买、网上申报、减免缓退等涉税事宜均可在网上办理。自网站开通至今，点击次数达到3288万人次，2005年网站发布各类信息、公告共52.14万条，约1011万人次访问北京地税网站首页。
2、社会管理。实现了与质监局、工商局、统计局、交管局等部门的数据交换与信息共享，适时提供业户纳税情况的正面清单和负面清单，形成了社会综合治理的良好局面。同时，用电子化解决了税务干部不同层次的查询需求，提高了行政效率。
3、市场监管。实现了对发票入网每年13亿张、发票自印15亿张、税控管理15万台、明细申报394万人、纳税评估每年10万户、重点税源1074户、私车征收127万辆的监控和管理。大力推进财税库行联网，进一步提高了监管效率。
4、宏观调节。核心征管系统提供了大量的、适时的、确凿的经济运行信息，对分析我市总体经济发展趋势，调控宏观经济具有重要参考价值。 （三）安全保障
建立了平战结合的同城异地灾备中心，依托网络安全监控系统及同城异地容灾系统实现信息系统的安全保障。在日常，灾备中心除了要完成数据的实时同步外，同时要利用同步过去的数据为区县局提供数据服务，为高端展示平台提供数据服务，使其逐渐成为我们的查询、分析统计中心。为提高数据的利用率，将数据转换成有用的信息，目前我们利用昌平灾备中心实时同步过去的核心征管、发票和个人所得税系统的数据，
构建高端查询展示平台，为领导决策服务，实现了数据、语音、视频传输三网合一。 三、北京地税信息化建设取得的成果
目前，我局的信息化建设已经跨越了数字化、网络化和互联互通的阶段，开始进入知识化、智能化阶段。 由我局完全自主开发的综合服务管理信息系统，在2004年中国“IT”两会上被评为中国信息化建设项目成就奖，在2005年“IT两会”上，又荣获推动中国信息化进程突出贡献奖；我局网站连续五年被市政府评为“优秀网站”。主要成果是：
第一、建成了B/S架构的核心征管系统。
第二、建设了个人所得税明细申报系统并为每个纳税人开具完税证明。 第三、建设了发票查询系统，每一笔交易发票的记录均可查询。 第四、推广了税控机打发票，取消手工填开发票，堵塞了税收漏洞。 第五、建成12366咨询服务系统，满足全市纳税人的即时咨询。 第六、实现申报与缴库的表票合一，降低了纳税人的交易成本。 第七、建成了省级政府机关的同城异地灾备中心。 第八、实现了财税库行联网试运行。
第九、建成高端查询展示平台，为领导决策提供了依据。
尽管北京地税在税收管理信息化方面做了一些探索，但与国家税务总局的要求相比还有一定差距，兄弟省市也有许多好经验、好做法值得我们学习借鉴。我们将再接再厉，以科学发展观为指导，将我局的税收管理信息化进一步推向深入。
实施数据大集中 推进信息化建设
内蒙古自治区地方税务局
信息化建设是税收管理现代化的主要载体。近年来，在国家税务总局和自治区党委政府的正确领导和大力支持下，内蒙古地税局从本地区实际出发，以实施数据大集中为突破口，大力推进税收信息化建设，取得
了一定成效。 一、明确思路，制定目标
1994年机构分设后，内蒙古地税局在资金紧缺、信息技术力量薄弱的情况下，对税收信息化建设进行了初步的尝试和探索，自主开发了一些小程序。1997年到2004年，我局积极适应税收工作发展需要和网络信息技术快速发展的趋势，搭建了自治区地税局与部分盟市局之间的广域网络，加强了硬件网络系统的建设，自主开发了全区统一的税收征收管理软件和行政办公自动化软件，推广应用了12366语音查询服务系统、
网上办税系统和银行批量扣款系统。
2004年，根据国家税务总局信息化建设的指导思想，结合地税工作实际，我局制定了信息化建设的总体工作思路：按照金税工程三期建设总体目标和技术体系，遵循信息化“一体化”建设原则，以税收征管数据“大集中”为突破口，先期实现核心征管应用系统的自治区级数据集中管理，在此基础上，逐步整合人事管理、行政管理、绩效管理、稽查管理、税源分析、决策分析、纳税评估等信息资源，最终建立起全系统统一规范的应用集成平台，为全面提升管理水平，促进依法治税，提高征管效率，优化纳税服务，提供充分的技
术支撑。 具体目标是：
一是实现自治区级数据集中。在数据集中模式的选择上，我们立足于我区地税系统信息化建设的现状和资金相对缺乏的实际，本着“把握趋势、略有超前”的原则，经过多次专家论证和考察学习，在分析比较自治区级集中和地市级集中的优缺点，和对资金、人力要求的基础上，最终确定了自治区级数据集中模式。 二是立足实际，力求实效。在推进税收信息化建设的整个过程中，我们遵循总局信息系统一体化建设和推进征管改革的有关基本要求，学习、借鉴但并不完全照搬经济发达地区的作法，走“先满足和解决核心底层业务，再逐步提升和扩展；先确定和解决应用系统软件，再配置相应的硬件设备和网络”的一条投资少、见
效快的路子。
三是按照实际业务对软件进行本地化。由于总局推荐的征管软件与内蒙古地税系统的实际业务流程存在许多差异，因此，在确定使用该征管软件后，我们组织有关人员和中软公司对软件进行了两次差异需求分析，
对软件进行了修改完善和优化，使其在业务流程上更符合内蒙古地税系统的实际。
二、精心组织，分步实施
一是专门成立了上线指挥部。为了加强新系统上线工作的组织领导，信息化工作领导小组设立了数据大集
中系统上线指挥部，对新系统上线的各项具体工作进行全面指导。
二是认真完成新系统的上线业务培训工作。为做好新系统上线运行的准备工作，先后组织举办了多期上线业务培训班，分期、分批对全系统所有上线基层征管局的有关技术人员和业务人员进行了全面的上线业务
培训，培养了一批系统维护员和操作员，为各地进行辐射培训和新系统的顺利推广奠定了基础。 三是搭建了区局至盟市局的骨干网络，建立区局数据处理中心。2005年初，搭建了区局至盟市局的2-10兆光纤骨干广域网络和网络安全平台，为数据大集中系统提供了信息传输平台。同时，在数据处理中心完成了数据生产环境、采集环境、迁移环境、测试环境、培训环境、开发、集成编译环境、应急处理环境的
搭建工作，保证了数据大集中系统建设工作的顺利进行。
四是全力做好数据大集中系统运行维护工作。为使运行维护工作能够满足基层一线工作的需要，区局从部分盟市局抽调了即懂得税收业务又熟悉计算机技术的8名技术人员，与区局信息中心的技术人员共同组成运行维护小组。在新系统的上线准备阶段，运行维护人员积极完成了系统初始化、代码维护、数据迁移、培训授课等基础工作。上线过程中，运行维护人员通过办公自动化邮件系统、内部网QQ系统和技术支持热线，实时的与各上线局进行交流，及时解决新系统应用过程中出现的各类问题。同时，运行维护人员还
多次深入上线基层征管一线，指导上线局完成各项上线运行工作。
五是建立健全了数据大集中的各项工作管理制度。为数据大集中上线工作的需要，我们在现有制度的基础上，制定和完善了《信息化工作管理制度》、《局机关计算机系统运行管理制度》、《数据处理中心机房管理制度》、《数据处理中心机房值班制度》、《数据大集中系统日常运行维护管理制度》、《数据大集中系统运行维护岗位职责》等一系列信息化工作管理制度，为数据大集中全面实施提供了制度标准。 六是积极配合中软公司，不断解决系统运行过程中出现的各种问题，逐步完善新系统。新系统的上线运行过程中，出现了各种各样的实际问题。对于操作不当产生的问题，系统运行维护人员通过各种信息交流平台都及时给予了解决。对于各上线局提出的新的业务需求，我们积极配合中软公司，研究和制定相应的解决办法，多次修改程序并进行测试和发布，使得新系统的功能更加强大，应用更加符合基层一线操作实际。
三、成效初现，任务艰巨
从2004年年初开始，经过了考察立项、需求编写、差异分析、设备采购、数据迁移、系统初始化等前期准备，内蒙古地税局税收征管数据大集中系统于2005年1月1日在包头市地税局成功试点上线运行。截止到2005年11月份，通过6个批次的上线应用，已实现了全区15个盟市级单位、139个旗县（分）征管局、150个核算机关、65万税费户全部征管数据的自治区级集中，数据大集中的成效已初步显现。 征管业务流程和征管行为更加规范统一，依法行政水平得到了提高，维护了税法的刚性。通过实施税收数据“大集中”工程，管户情况更加明晰，税源管理明显增强，税务文书按流程传递，业务按流程运转，有效的规范了征管行为，避免了乱作为和不作为，减少了执法的随意性，既保护了纳税人的合法权益，又便于
税务人员规范执法，维护了税法的刚性，使依法治税、规范行政的水平得到了有效提高。
提供了多元化办税途径，纳税服务质量和水平有了明显提高。根据自治区金融部门和纳税人网络建设的实际情况，内蒙古地税局税收征管数据“大集中”系统已经与银行批量划解税款和网上办税系统实现了对接。建账纳税户可以进行网上办税，定期定额纳税户实行自愿预储、银行批量划解税款的缴税方式。这既是征
收手段进一步完善的体现，也是优化纳税服务的有效途径。
提高了工作效率，人力资源得到合理配置，有效降低了税收成本。实施税收征管数据“大集中”工程后，盟市局以下不进行数据的日常维护和管理，基层一线人员的工作压力大大降低，能够将更多的精力放在提高
数据的精确度和质量把关上来，提升了基层税收工作的质量和效率。
初步实现了国地税局税收征管信息共享。为了强化信息沟通，利用我区国税、地税现有的信息网络资源，
在两家自治区级集中版征管系统平台的基础上，实现了税务登记信息、纳税核定信息、城市维护建设税和
教育费附加征收基数的“两税”信息、税收政策信息的国、地税共享。
当然，在实现数据大集中建设过程中我们还遇到许多实际困难和问题，有待我们逐步加以解决。 一是需求的不确定性和新需求的不断出现给数据大集中系统建设带来不可估量的困难。由于外部经济环境不断发生变化，体制改革和机构改革不断在深化，税收业务政策、工作流程以及管理措施经常调整，税务信息系统建设的业务需求随之不断变化，使得数据大集中系统建设不得不花费大量的时间精力来应对这些
变化。
二是数据大集中系统功能的进一步完善需要与工商、银行、国库、社保、交通等其他部门进行数据共享和信息交换，但与其他各部门进行数据交换和信息共享困难重重，既存在信息格式不统一，又缺乏部门之间
的配合。
三是高水平的技术人才严重不足。由于机构和编制的限制，一直以来，我局的计算机技术力量得不到及时有效的补充。在我局的技术人员中，能够深刻理解和熟练运用J2EE三层体系架构开发大型系统的经验，能够熟练管理和开发ORACLE数据库和Weblogic中间件的人员很少。这些无疑给我局数据大集中系统的进一
步建设带来了技术风险。
四是资金短缺的矛盾还很突出。信息化建设是以巨额投资为前提的，信息化所需资金数额巨大，并且需要
持续不断地投入。
今后，我们要按照这次会议确定的目标，按照金税工程三期建设总体目标和技术体系，在继续完善数据大集中系统的功能的基础上，进一步提高税收信息化的应用水平，确保完成金税工程三期建设的各项任务，
努力为全国税务系统信息化建设做出应有贡献。
用征管基础信息标准化推进信息化建设
大连市地方税务局
自2003年7月起，大连市地方税务局开始启动标准化工作，经过静态数据整合、征管软件升级、内部网络改造、信息资源的深度开发和利用、完善信息系统文档、建立健全数据信息管理制度、达标验收等富有成效的工作，税收征管基础信息标准化工作取得了阶段性成果，已步入健康的发展轨道。征管基础信息标
准化的主要做法是：
1、整合静态数据，规范基础信息管理标准，切实夯实了税收征管基础
按照市局制定的统一标准和统一部署，全系统对地税组建近十年来的征管静态数据进行了全面、彻底的审核、清理和重新录机工作，一举扭转了征管基础信息失真的被动局面，税收征管状况得到了客观的反映。把原征管系统中的已注销户、非正常户、名存实亡户、未验证户14万余户（原记录25万余户）纳税人的基础数据认定为无用数据，分两次进行了隔离处理，统一存放在备份系统中；补录应登记未登记纳税人47720户，其中，个体运输业纳税人6512户、市场纳税人37496户、其它3712户；逐户核对欠税，更正由于重复制单、错误制单形成的虚假欠税517户次、税款2517万元，补录机外欠税210户次、税款9000多万元；清理出社会力量办学、医疗诊所、装饰装修、外地来连施工、中介机构等漏征漏管户2000多户；各基层局根据市局提出的有线索的6635户非正常户、未验证户（其中有欠税的196户，欠缴税款726税
万元），进行了追查和追缴。
以规范税款征收渠道、克服机外征税现象、严格发票领购和交验管理、推行非正常户认定、缓税审批、减免税审批计算机管理为重点，用标准化手段，严格地规范了各个基础环节上的税收执法行为。各基层局明确岗位职责、重组业务流程，严把数据的采集和录入关口，严格表、证、单、书的使用，强化动态数据的控管，对常规征管业务的实施了有效控制；市局基础信息标准化办公室举办各类培训班30余个，对全市14个基层局执行新标准的情况进行了全面的评估，反馈出的问题和疑点共计5万余条，较好地发挥了服务
和指导作用。
2、突出重点，分类管理，为建立科学的税源监控体系搭建了稳固的平台
新标准从税源管理现状出发，充分考虑到不同类型的税源在管理风险、管理重点，以及信息需求上的差异，
很好地支持和实现了税源管理，为建立科学的税源监控体系提搭建了稳固的平台：
（1） 科学确定税源分类，区别数据采集、信息反馈的内容和格式，并通过计算机系统为各种类型的税收征管提供相关信息的分析和传递功能。按照新的税源基本分类，全市有重点税源户3943户，一般税源户67816户，难点税源户189户，个体工商户118163户，其中，市场外个体工商户76160户，市场内个体工商户42003户，全市有各类市场300个，受托征税单位451个等，上述各类的税收征管情况，均能得到
单独记录，及时反馈。
（2） 发票管理系统较好地起到了“以票控税”的作用。新系统增加了对税务机关内部发票管理的信息采集，细化了对纳税人发票的使用管理信息的采集，如改变了过去对纳税人发票开具情况不录入开具金额、所属月份、作废发票号码的做法，实行纳税人定期向税务机关报送《发票使用情况申报表》制度，对采集录入的数据通过计算机，从16个方面加以筛选和比对，及时找出内、外部管理偏差。如，2005年1至9月份，比对出已购服务业统一发票与税目认定情况不符的全市共有133户次，营业税连续零申报但依旧使用地税
普通发票的纳税人全市共有329户次。
（3）全面普查，重点核实，摸清房产、土地税税源基本情况。全市约有15万个单位和个人参加，普查内容涉及房屋建筑面积、房屋应税原值与免税原值、房屋类别、使用类型、出租面积、承租人、出租期限、租金收入、土地实有面积、应税面积、免税面积、土地等级、适用税额、应纳税额及是否无偿使用等内容。通过普查，全市共有房产税纳税人45901户，应税房屋原值710亿元，年税源64000万元；全市共有城镇土地使用税纳税人43465户，应税土地面积5011万平方米，年税源10500万元，免税土地面积约20.2
万平方米。据不完全统计，此次普查查补入库房产税412万元、土地使用税81万元。
（4）个人所得税扣缴和重点纳税人监控软件全面启用。国家局个人所得税扣缴软件和扣缴义务人自行开发的软件与我们的04版软件已经实现成功对接，扣缴义务人可以利用扣缴软件将申报数据写入软盘报送税务机关，全市共1698户企业使用上述方法申报个人所得税，明细申报人次73272人；全市重点纳税人的监控人数已达13285人，其中：个人独资、合伙企业投资人5607人；外籍人员2645人。通过对重点纳税人的监控管理，双向申报，自行申报补税6356190元；将个人独资、合伙企业由原来按企业打税单改为按投
资者个人打税单，明确了法律责任。
3、面向主题，深入挖掘信息资源，为加强内部管理控制提供了有效手段
验证工作刚刚告一段落，市局标准化办公室的同志们就立即投入到信息资源的深度开发工作中，他们认真总结经验，集思广益，苦干半年，成功地开发出一套查询反馈系统，为加强内部管理控制提供了有效手段。这套系统运用数据集中处理模式，面向征管结构情况、征管过程状态、征管绩效评估、管理偏差提示和信息品质维护5个管理控制主题，分为市局机关、分局综合管理、分局一线科（所）长、专管员4个使用层级，定义了53类BO查询语义层9000余个查询对象，开发出257个模块800余种样式的查询反馈报表，其中，税务登记类40项，管理偏差提示类58项，发票管理类19项，纳税人分类情况查询16项,税务检
查类9项，征管入库类8项，减免税管理类8项,欠、缓税管理类9项,其他各类查询90项。
4、转变思想观念，建立健全制度，征管基础信息管理已纳入了重要的日程
在税收征管基础信息标准化实践当中，各级领导和干部职工逐步看清了不良信息给征管工作带来的危害，对信息管理在税收征管工作中的决定性作用的认识也越来越深刻，征管基础信息管理工作基础性、常规性的工作地位已初步确立。现在，关于征管基础信息管理制度体系的框架已经建立，业务层面和技术层面的基本管理制度已经制定出来，信息优良品质维护机制正在形成。已经制定出来的制度主要有：《征管基础信息标准化管理达标验收方案》、《大连市地方税收征管基础信息管理办法》、《大连市地方税收征管基础信息标准化管理规则》、《计算机病毒防治管理办法》、《网络运行维护管理办法》、《计算机类资产管理办法》、《数据维护管理办法》、《数据维护备份管理办法》、《软件开发管理办法》、《应用软件
运行管理办法管理办法》等。
5、简化程序，明确要求，完善平台，提高纳税服务水平
一是兼顾税收征管需要和方便办税的关系，严格界定数据采集项目，严格规定审核录机要求，不为难纳税人，提高信息共享程度，减少纳税申报的内容，设置数据接口，克服多头、重复报送材料的情况，实现了