附件六、重大投融资情况
1．“重大投资总体情况”：详细介绍2014年企业投资计划及其完成情况，重大投资界定标准、项目数量、投资方向、投资额、进展情况、投资效益等。本部分重大投资包括本年发生实际投入的重大投资项目，以及本年虽未发生实际投入但截至期末仍未完成的重大投资项目。重大投资项目指按照企业投资管理制度规定，经董事会或总经理办公会等企业最高投资决策机构研究决定的项目。工程承包类企业以BT、BOT、EPC等方式承包的重大工程项目也包含在重大投资项目范围内。其中，境外重大投资情况，此处仅作概述，具体情况在正文六中详细介绍。
“重点关注项目投资情况”：详细介绍重点关注项目投资基本情况、进展情况、项目后评价情况等。重点关注项目包括产能过剩、重复建设行业投资，如房地产、煤化工、多晶硅等；非主业投资、收购资源类项目投资；与民营企业或自然人重要合作项目；中央企业间及内部恶性竞争类项目投资；超越自身能力的盲目性投资；高消耗、高排放、高污染项目以及楼堂馆所等。
2．“重大投资管理制度建设情况”：详细介绍企业重大投资管理制度建设情况，对投资项目全过程的监管制度，以及投资风险管控的相关制度建设情况。
“重大投资管理制度执行情况”：详细介绍企业重大投资管理制度建设情况，对投资项目可行性研究、尽职调查、项目实施、后评价、责任追究等全过程监管情况，以及投资风险管控的主要做法。
3．“重大投资整体管控存在主要问题和风险”：说明重大投
资总体存在的主要问题、风险点、风险程度、可能造成的损失及风险控制情况等。
“重点关注项目存在主要问题和风险”：按项目逐个说明重大投资项目存在的主要问题，分析其风险，特别是产能过剩行业投资、非主业投资、境外投资、金融业务、高风险业务等方面的项目。对于与预期出现较大差异、面临重大问题或风险的项目，如已经亏损或预计亏损、投资超概算、延期较长、收购溢价偏高、对外并购未取得控制权等情形，需逐项说明存在的问题、风险面、损失金额等情况并剖析原因。
4．“企业融资总体情况”：详细介绍2014年企业融资总体情况，融资项目数量、种类、融资额、进展情况等，可列表说明。
“重大融资项目情况”：按项目逐一详细介绍重大融资项目情况，包括方向、性质、融资额、进展情况等。
“存在主要问题和风险”：说明企业融资总体存在问题和风险，逐项详细说明各重大项目存在的主要问题和风险。
5．“对外长期股权投资情况”：需逐项填写企业对合并范围外的重大长期股权投资情况，不包括集团内部企业之间的长期股权投资。
“所属行业”：按照?国民经济行业分类与代码?（GB/T4754-2011)填列项目所属的行业。下同。
“所在地区”：境内企业按照“XX省XX市”填写，境外企业填写至国家或地区。下同。
“投资成本”：填列截至期末的累计投资成本。
“年末账面余额”：截至期末该项长期股权投资的账面余额。
“本年账面投资收益”：根据投资核算方法选择填列，按成本法核算的填列本年实际收到的投资收益，按权益法核算的填列企业当年实际确认的投资收益与损失。
“经营状况”：1.盈利；2.亏损；3.非持续经营；4.筹建期尚未开展生产经营。若利润总额为正、净利润为负的情况，可填列税后亏损。
6．“并购及无偿划入企业情况”：需逐项填写企业重大对外并购及无偿划入企业情况，不包括国务院国资委主导的中央企业之间、集团内部企业之间的并购、臵换以及无偿划转。
“企业性质”：1.国有独资；2.国有控股；3.集体；4.私营；5.外商；6.其他。
“并入方式”：1.收购兼并；2.资产臵换；3.无偿划入；4.其他。 “是否主业”：1.主业；2.非主业。主业的界定以国资委对集团批复的主业范围为依据。
7．本部分仅由中央企业总部和经监事会确认的重要子企业填写。中央企业总部汇总反映集团本部和所属各级子企业、分公司和事业单位的情况，重要子企业汇总填写其本部和下属企业的情况。
附件七、重大法律纠纷案件情况
1．本部分根据?中国企业重大法律纠纷案件管理暂行办法?（国资委令第11号）等有关规定，填写诉讼、仲裁及可能引起诉讼或仲裁的案件情况。
2．“终结”：指已判决且执行完毕。
“案件内容分类”：填写案件涉及内容类别，如买卖合同纠纷、借贷合同纠纷、建筑施工合同纠纷、仓储合同纠纷、担保合同纠纷、运输合同纠纷、股权转让纠纷、劳务纠纷、税务纠纷、专利侵权、医疗纠纷、反垄断纠纷、职务侵占案件、资金被盗案件等。
“诉讼案件”数量统计中，标的金额1000万元以下的案件，如有赔付金额超过500万元的，需单独统计说明案件数量和合计标的金额。
3．“重大法律纠纷案件”：指具有下列情形之一的诉讼、仲裁及可能引起诉讼或仲裁的案件：（1）涉案金额超过1000万元人民币的；（2）本企业作为诉讼当事人且一审由高级人民法院受理的；（3）可能引发群体性诉讼或者系列诉讼的；（4）其他涉及出资人和中央企业重大权益或者具有国内外重大影响的。
“诉讼/仲裁/纠纷”：填写本案件属于“诉讼”、“仲裁”或“纠纷”，其中，“纠纷”是指可能引起诉讼或仲裁的案件。
“起诉/被诉”：填写本企业属于案件“起诉方”或“被诉方”。 “起诉时间”：填写第一次提起诉讼的时间。
“对方单位性质”：填写对方涉案单位的性质，如自然人、国有企业、民营企业、政府机构、事业单位、非营利组织等。
“案由”：填写案件案由，如买卖合同纠纷、借贷合同纠纷、建筑施工合同纠纷、仓储合同纠纷、担保合同纠纷、运输合同纠纷、股权转让纠纷、劳务纠纷、税务纠纷、专利侵权、医疗纠纷、反垄断纠纷、职务侵占案件、资金被盗案件等。
“基本案情、处理结果及预计损失”：基本案情包括案件背景、起因、当事人各方单位全称、涉案金额、主要事实陈述、争议焦
点等。处理结果：已结案的案件，说明判决机构、判决结果以及判决执行情况，损失金额等；未结案的案件，说明案件进行阶段、处理措施和效果，案件结果分析预测，损失估算等。
4．集团公司汇总反映集团本部和所属各级子企业、分公司和事业单位的情况，子企业汇总填写其本部和下属企业的情况。
附件八、审计检查情况
1．“被检查企业名称”：填写被审计（检查）的集团公司名称或具体子企业名称。
2．“外部检查部门”：指本年度实施审计（检查）的政府部门和监管机构，如国有资产监管部门、审计部门、财政部门、税务部门、工商行政管理部门、海关、外汇管理部门、证券监管部门等。
“检查类别”：说明此项检查的类别，如外部审计、外部巡视、外部税务检查等。
“检查结论及处理意见”：简要说明检查结论，提出的处理意见等。如有出面意见书，简要列示内容并注明相应文件名称和文件编号。意见内容较多时，可分类列示。
3．各类内部审计项目数量根据?审计署办公厅关于发布实行内部审计情况统计报表制度的通知?（审办办发?2012?146号）要求填写。
4．“内部检查部门”：指本年度企业内部实施检查的部门，如集团财务、审计、纪检监察部门等。
“检查类别”：说明此项检查的类别，如内部审计、内部巡视、