大连同创新科技发展有限公司
营销人员：固定工资+业绩提成 研究人员：固定工资+成果提成
新聘员工试用期工资为成为正式员工后工资的70%发放。 奖金根据公司业绩年度发放。 7.6.3 薪酬分配原则 ? 论功定酬。
? 工作绩效是薪酬的唯一依据。 ? 奖惩严明。 ? 给忠诚加薪。
? 只奖励那些完成了高难度工作指标的员工。
不要把报酬和权力绑在一起。 让员工清楚地理解薪酬制度。 大张旗鼓地进行必要的宣传。 金钱激励要适可而止。 不要凡事都予以奖赏。
8 资金需求
8.1 目前资金需求
8.1.1 金额
130万元人民币 8.1.2 时间
2006年11月至2007年3月 8.1.3 资金类型
权益 100%. 债务 0%. 8.1.4 资金来源
无形资产：30万元人民币. 投资人投资：30万元人民币. 风险投资：70万元人民币. 8.1.5 其他资金需求
由于该项目的高盈利性，在接下去的几年中，我们不需再向外界筹资或向银行借款，公司每年的保留盈利完全可以满足业务不断拓展的需求。 8.1.6 资金的使用
公司在创业初始需要72.8960万元人民币用于初期投资。具体安排如下： ? 开办费：7万元人民币. 办公室装修：4万元；
各种证书、执照、证明：1万元； 其他费用：2万元.
? 库存占用资金：63，960元.
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? 厂房和设备租赁：31．5万元.
用于生产的厂房和设备租赁：25．5万元； 办公室租赁：6万元. ? 办公设备购买：12万元.
? 实验室的建立和研发费用：10万元. 实验室的建立费用：5万元； 研发费用：5万元； ? 营销费用：6万元。 ? 流动资金：19万元。
8.2 财务分析
8.2.1第一年至第五年的财务数据
作为一个新公司，大连同创新科技发展有限公司没有历史数据可供参考，因此，我们根据行业的发展趋势进行下列的预测。
8.2.2 产量和销量
表8.1.1 产量和销量预测表（注：销售收入含增值税。）
项目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 产量产量增长率 销量销量增长率 （套） （套） 180，000 — 160，000 － 20% 190，216，000 000 18．75% 260，000 20．37% 240，000 26．32% 305，000 17．31% 290，000 20．83% 335，000 9．84% 315，000 8．62% 销售单价（元） 10 10 9．5 9 9 销售收入（元） 1，600，000 1，900，000 2，280，000 2，610，000 2，835，000
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表8．1．2 利润及利润分配表(第一年)
项目 一主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二 主营业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三 营业利润 减: 上季亏损 四 利润总额 减：所得税 五 净利润 加：年初未分配利润 六 可供分配利润 减：提取法定赢余公积金 提取法定公益金 七 可供投资者分配的利润 减：已分配利润 八 未分配利润 1季度 265,600 87,132 5,440 173,028 70,178 171,734 1,250 － 70,134 0 － 70,134 0 0 0 0 0 0 0 -70,134
2季度 332,000 128,347 6,800 196,853 50,178 91,734 1,250 53,691 -70,134 -16,443 0 0 0 0 0 0 0 0 -16,443
3季度 348,600 134,764 7,140 206,696 40,178 91,734 1,250 73,534 -16,443 57,091 18,840 38,251 3,825 1,913 32,513 0 32,513 4季度 381,800 163,144 7,820 210,836 40,178 91,734 1,250 77,674 0 77,674 25,632 52,042 0 全年 1，328，000 513，387 27，200 787，413 200，712 446，936 5，000 134，765 0 134，765 44，472 90，293 0 9，0293 9，029 4，515 76，749 76，749
单位 人民币元
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表8.1.3利润及利润分配表第（第一年至第五年） 货币单位：人民币元 项目 一主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二 主营业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三 营业利润 四 利润总额 减：所得税 五 净利润 加：年初未分配利润 六 可供分配利润 减：提取法定赢余公积金 提取法定公益金 七 可供投资者分配的利润 减：已分配利润 八 未分配利润 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1，328，000 1，577，000 1，892，400 2，166，300 2，353，050 513，387 27，200 787，413 200，712 446，936 5，000 134，765 134，765 44，472 90，293 0 90，293 9，029 4，515 76，749 0 76，749 616，768 32，300 697，056 38，760 863，167 44，370 931，371 48，195 927，932 1，156，584 1，258，763 1，373，484 187，552 426，088 7，000 307，292 307，292 101，406 205，886 76，749 282，635 20，589 10，294 251，752 0 198，496 460，712 7，000 490，376 490，376 161，824 328，552 251，752 580，304 32，855 16，428 531，021 106，204 271，848 533，120 7，000 446，795 446，795 147，442 299，353 424，817 724，170 29，935 14，967 679，268 339，634 339，634 268，264 569，112 7，000 529，108 529，108 174，606 354，502 339，634 694，136 35，450 17，725 640，961 448，673 192，288 251，752 424，817
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表8．1．4资产负债表（第一年） 货币单位：人民币元
1季度 2季度 3季度 4季度 全年 563，260 80，000 61，128 704，388 569，410 160，000 78，191 807，601 618，820 749，600 749，600 240，000 68，253 项目 资产 货币资金 应收账款 存货 流动资产合计 固定资产 ---融资租赁资产 ---购入固定资产 累计折旧 固定资产净值 无形资产 总资产 负债 应付账款 应交税金 应付福利费 应付利润 长期应付款 223，000 240，000 88，837 68，253 930，657 1，057，853 1，057，853 600，000 600，000 600，000 600，000 600，000 170，000 170，000 170，000 170，000 170，000 22，250 44，500 747，750 292，500 725，500 285，000 66，750 89，000 89，000 703，250 681，000 681，000 277，500 270，000 270，000 1，744，638 1，818，101 1，911，407 2，008，853 2，008，853 0 0 18，522 0 525，000 0 0 37，044 0 525，000 27，500 534，544 0 18，840 55，566 0 0 44，472 74，088 0 0 44，472 74，088 0 525，000 525，000 525，000 26，250 25，000 554，316 618，560 25，000 618，560 减：融资租赁费用 28，750 负债合计 所有者权益 实收资本 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 所有者权益合计 514，772 1，300，000 1，300，000 1，300，000 1，300，000 1，300，000 0 0 －70，134 0 0 －16，443 3，825 9，029 9，029 4，515 76，749 1，913 4，515 32，513 76，749 1，229，866 1，283，557 1，338，251 1，390，253 1，390，253 负债和所有者权益1，744，638 1，818，101 1，911，407 2，008，853 2，008，853 合计 附注：融资租入的设备预计使用年限10年，预计净残值为零，直线法提折旧。购买的办公设备预计使用年限5年，净残值为零，直线法提折旧。建造的实验室预计使用年限10年，净残值为零，直线法提折旧。法定盈余公积按净利润的10%提取，法定公益金按净利润的5%提取。
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