2.5业务科室负责人岗位责任制
一、在总裁直接领导下开展工作，具体负责总裁下达的项目任务的实施工作和公司属工作
人员的思想政治业务指导工作。坚决服从总裁下达的各项任务。
二、按照项目任务书的具体要求，编制和执行审计方案。确定审计工作人员的数量、具体
分工，协调审计过程中与各方面的关系，严格按照项目任务书的要求不折不扣地完成任务。
三、负责本部门的计划和部门项目业务总结的编制工作。在授权的范围内，与客户洽谈，
承接业务等。建立与客户间联系回访制度，加深友谊，沟通信息，有利于开拓业务。 四、坚持原则，以身作则，不徇私情，公正、公平、模范带头执行各项政策、法律、法规。
带头做好保密工作，不做不利于企业业务发展的事。
五、根据需要参与重大项目编审工作，合理组织调配工作人员，不折不扣、保质保量、按
时完成项目任务。
六、负责本部门工作人员的培训工作，经常开展职业道德教育和业务学习，不断提高工作
人员的专业水平。确保工作人员严格执行遵守职业道德和纪律，杜绝违规现象的发生。 七、督促本部门工作人员严格按中国注册造价师独立审计准则开展工作，及时解决工作中
的疑难问题。发现重大问题及时向总裁报告。确保审计工作进度正常进行。项目结束后负责编写和审查审计报告。保证内容真实、公平、公正，并及时将项目资料做好、做全送交复审及审定，保证项目结束“审结卷成”。
八、负责本部门工作人员的考勤、休假、业绩考核。和晋升、续聘、解聘的推荐工作。及
时向总裁汇报工作进展和工作人员的思想情况。 九、及时完成总裁交办的各项任务。
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2.6财务部负责人（主办会计）岗位责任制
一、严格遵守《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等财务法
律、法规。
二、财务实行集中管理。按照会计制度的要求，认真填制、审核会计凭证，记好总帐和明
细帐。做到日清月结、手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、书写工整。 三、及时、准确、完整地填报本公司的财务报表，保证做到帐表相符，决不弄虚作假。指
标称谓和上级要求口径一致，财务报表填报后及时送往指定机关。
四、根据本公司每月下达的业务计划，认真编制财务月度计划和收费回收工作计划。详细
考核各部门上月业务完成后的收费回收情况，并列表报总裁。
五、参与公司内承接的重大项目的业务决策会，提出在财务工作上的有关费用收缴风险和
内部考核等财务方面的决策意见。
六、按照会计档案的规定认真做好会计档案的整理、装订、保管和利用工作。并认真做好
公司内业务需要的各种档案整理、制订工作。
七、每月及时办理纳税申报和年终汇算清缴工作，办理与协会及其他单位的财务结算工作。
负责公司内各部门的财务考核结算工作。
八、带头遵纪守法，严格遵守保密纪律，办事公正、公平，抓好公司内应收款的回收工作。 九、积极做好总裁交办的其他工作。
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2.7出纳会计岗位责任制
一、出纳会计在财务部负责人领导下开展工作。出纳会计必须持证上岗，严格遵守财务
制度。按规定的审批手续办理收款、付款程序。认真审核报销凭证，编制记帐凭证。未经领导批准或单据手续不全，坚决不予办理。
二、负责业务收费的开票工作，并及时、准确地记载现金收付日记帐和银行存款日记帐。
向主办会计提交原始凭证和记帐凭证。随时核对库存现金金额和银行对帐工作。严禁用白条抵库存现金，不签发空头支票，不向外借帐户。
三、保管好现金、各种票据、凭证和印章。做好现金定额管理。严格执行公安部门保险
箱内不准有超额的现金及时送存银行。
四、按照审批手续完整，按期负责发放工资、津贴。及时为工作人员办理养老保险等有
关工作。
五、积极做好财务部回收应收款的收缴工作，主动协助主办会计做好其它财务部内部管
理工作。
六、根据公司内业务需要，协助做好资料打印、装订等工作。 七、积极做好总裁交办的其他工作。
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2）审计质量内部控制体系
我公司建立相应的质量内部控制体系，详见下图。
否 是 通知委托人，尽快补齐图纸、资料。 资料分析、归类：设计修改造成变更；施工现场 修改造成变更；业主违约造成变更；承包商造成变更；业主要求临时修改造成变更；分别归类。
查阅图纸，现场查勘，查实竣工图，送审结算与 现场情况是否一致；凡图中有而未施工的项目应责任人：专业审核人 予剔除；未按图纸要求的材料品种、规格产生的
差价应予扣除。
将客户提供的资料交协审组 责任人：项目负责人 与业主联络，了解委托人要求，填写“委托审价项目基本情况调查表” 责任人：项目负责人 审价资料收集、填写“审价资料提供情况登记表” 责任人：专业审核人 验证资料完整性 责任人：专业审核人 责任人：专业审核人 建筑面积：所有工程项目须先行计算建筑面积。 责任人：专业审核人 审查工程量；公司要求对工程量审核的覆盖面为100%；对于变化不大的工程，按照竣工图纸并结合施工现场情况计算；对于变化较大的工程，特别是装饰工程，要结合图纸到现场进行实地丈量；对于隐蔽工程要有隐蔽工程验收记录或甲方签证；对于房修工程尽可能到现场测量，无法测量9
责任人：专业审核人
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校对并填写“过程监控记录” 责任人：专业组负责人 审查定额套用情况：要对所有项目的定额套用及定额单价进行审查，对定额套用有争议的需到定额总站核实；对于编制重大工程补充定额的项目要上报定额站，经确认后方可应用。 责任人：专业审核人 审查取费：采用定额计价时，应采用与定额相对应配套的取费标准；工程类别是否与工程性质及规定相符，有无高套；取费的基数是否符合规定；有无规定的以外的取费；人工单价，开办费，管理费率，利润率让利，需按承包合同的协定执行。 责任人：专业审核人 审查材料价格：根据合同，招投标文件或协议确定材料价格；根据“造价信息”确定材料价格，施工期应与价格执行期相一致；根据发票确定材料价格，要注意发票所列材料品种、规格、数量、进料日期，工程名称是否与施工单位实际一致，制止假发票。对于施工单位采购的设备，在审查其价格时，应仔细查看购货合同，并注意是否包括安装、调试、运费等，避免重复计算。采用甲责任人：专业审核人 自校 责任人：上机输入员/ 审价审核人 选用公司认可的软件，逐个将工程量输入电脑计责任人：专业审核人 按照审价作业指导书要求的统一格式，编制审价说明，完成审价初稿。 责任人：专业审核人