3.2项目结算审计工作流程
填《项目传递单》 项目承接 总工办分配项目 确定项目负责人及编审时间 作业计划书上传总工办备份
部门经理 编制作业计划书并审批
项目负责人或专业咨询员 按进度实施，填《传递单》 项目延期递交延期申请报告 《质量流程单》签署初审意见 自审并出具项目初审结果 项目负责人复核 有问题退回并提出复核意见 有 延期不同意按计划实施 有问题退回并提出复审意见 部门经理复审 审核延期申请报告并通过 复审完成无异议填《传递单》《质量流程单》
延期通过流转回咨询员 审核完成无异议填《传递单》《质量流程单》
延期不同意按计划实施 有问题退回并提出审核意见 总工办审核 技术负责人终审 重大项目会同初复审人员向总裁汇报 填《传递单》《质量流程单》签署终审意见
总经理（或技术负责人）签发咨询报告 出具报告、开票、资料归档
项目负责人或专业咨询员 建业恒安工程管理股份有限公司
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3.3施工全过程造价咨询（跟踪审计）总体流程图
造价咨询现场项目组 建筑、装饰专业 设备安装工程专业 市政、绿化等专业 熟悉工程概况、了解施工现场 熟悉总承包合同及招投标资料等 业 主 方 监 理 方 横向联系及信息反馈 分阶段实施工程造价咨询 设 计 方 施 工 方 审查合同（协议）的合法性、合理性 监督合同有关造价条款的执行情况 审查其它工程费用的合法性、合理性 参加工程例会及有关协调会 例会上工程造价现场咨询 审查施工方月（阶段）工作量报表 提出月（阶段）工程款付款意见 工 程 造 价 控 制 动 态 分 析 有 关 造 价 的 其 它 咨 询 熟悉各类专业施工图纸 审查施工图、参加交底会 审查工程预算造价 审查设计变更费用 审查核定单（签证）费用 审查施工方索赔费用 为业主反索赔提供咨询服务 有关材料及设备价格咨询 造价信息及有关造价政策咨询 分阶段审核工程结算（分专业） 分阶段出具审核报告（分专业） 整体工程结算汇总出具审核报告
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3.3.1设计变更费用审核流程图
施工方拟报变更费用 y 现场监理组审核签章 y 造价工程师审核签章 y 业主项目部审核签字 y 业主部门领导审核签章 y 业主集团公司领导审批、签y 施工方按要求实施
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3.3.2经济签证费用审核程序图
施工方拟报签证费用 y 现场监理组审核签章 y 造价工程师审核签章 y 业主项目部审核签字 y 业主部门领导审核签章 y 业主集团公司领导审批、签y 施工方按要求实施
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3.3.3月工作量报表审核流程图
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施工方拟报付款申请 监理工程师审核签章 专业造价工程师审核 业主项目部审核签字 根据定额、政策等 根据合同∧协议∨ 根据现金流量表 根据付款计划书 根据实际发生情况 根据有关价格信息 造价负责人签署意见 业主合约部经理签章 公司 建业恒安工程管理股份有限公司