某制造厂有限公司 2005年年度经营计划与预算草案
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目录
第一部分 2004年公司经营工作的总结..................................................................... 2
一、2004年度汽车行业和市场状况总结........................................................... 2 二、上年度经营计划完成情况............................................................................ 3 三、上年度重大差异事项及需要特别说明的事项............................................ 6 四、上年度主要经营管理举措............................................................................ 7 五、上年度存在的主要问题................................................................................ 8 第二部分 2005年公司经营环境与总体目标........................................................... 11
一、公司2004-2006年三年战略发展目标综述 .............................................. 11 二、2005年度经营环境分析............................................................................. 12 三、行业成功因素分析...................................................................................... 14 四、公司2005年经营目标................................................................................ 14 五、主要经营目标选择和确定的依据和过程说明.......................................... 16 第三部分 2005年度业务发展总体战略................................................................... 17
一、公司业务发展总体战略.............................................................................. 17 二、主要经营策略和关键举措.......................................................................... 19 第四部分 决算与预算................................................................................................ 45
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一、上一年度财务预算执行情况总结.............................................................. 45 二、本年度财务预算管理目标.......................................................................... 47 三、本年度财务预算.......................................................................................... 48 第五部分 风险评估和相应对策准备........................................................................ 49
一、市场风险...................................................................................................... 49 二、竞争风险...................................................................................................... 50 三、经营风险...................................................................................................... 50 四、管理风险...................................................................................................... 51 五、 财务风险.................................................................................................... 52
第一部分 2004年公司经营工作的总结
一、2004年度汽车行业和市场状况总结
2004年的汽车总体市场，受国家宏观调控和行业景气周期波动的影响，没有延续2003年高达30%的迅猛增长，而是进入到一个平稳增长的阶段，竞争异常激烈。基于中国汽车工业协会1－11月份统计数据的预测，汽车全年总产量接近520万辆，增长幅度在16％左右，其中轿车产量预计在235－240万辆，增长幅度大约是18％-20％。
影响2004年汽车市场增长速度的关键因素有：
1．国家上半年陆续出台的紧缩信贷等宏观调控政策，以及10月1日实行的
《汽车贷款管理办法》，不同程度上抑制了汽车消费贷款的发放和消费者的收入心理预期；
2．宏观调控政策的实行，减少了公务和商务购车的支出，市场销量在4月
后出现月度环比的持续下降；
3．2005年进口配额的取消和关税下调，进一步增强了消费者的降价预期和
持币待购心理；
4．油价上涨、保险和车位等费用的增加、以及交通拥堵问题抑制了消费者
的购买动力；
5．6月1日颁布的新汽车产业政策加速了行业规模整合，提高了行业进入门
槛，3月15日颁布的《缺陷性汽车产品召回管理规定》，对汽车厂商对汽车质量问题采取主动召回措施作出了强制性要求；
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6．市场竞争空前激烈，全年推出的百余款轿车新产品和先后四轮的降价风
潮影响了部分消费者的购买决定。
在某制造厂有限公司(以下简称公司)处于的不同细分市场上，市场需求的增长和格局也呈现出多样性的变化。总体而言，除面包车市场外，各细分市场均表现出不同程度的增长。具体表现在：
1． SUV市场增长放缓，需求重心向中档舒适性SUV市场倾斜
由于油价持续上涨，以及政府与商务采购的下降，2004年SUV市场的增幅预计从03年的80％下降到约20％，全年SUV销量估计将达到18万台左右。同时，市场需求的热点越来越向15－25万元左右的中档舒适性SUV（排量2.4升以上，以欧兰德为代表）和10万元左右的经济型SUV（排量1.6-2.0升之间，以长城赛弗为代表）转移。而随着各地公路建设的快速发展，传统低档越野车的劣势日趋明显，市场占有份额逐渐缩小，国内SUV市场的分化重组进一步加剧。从2004年前10个月的数据看出，北京吉普、长城汽车、公司和长丰猎豹四家的市场占有率达到60.27%，总销量达到91937辆，其中北京吉普以27335辆的销量和同比85.71%的增长居于首位。
2． 轻卡市场保持了稳定增长态势
受农用车转型和城市内货运增长的双重拉动，轻卡的需求延续了2002年以来的增长态势，全年销量预计在80万台以上，同比增幅在15％以上。市场集中度进一步提高，其中市场领先者某福田，仅时代轻卡的销量就突破了全年20万台。
3． 皮卡市场略有增长，竞争进一步加剧
由于油价持续上涨、SUV的挤压、城市限行政策等综合因素影响，皮卡市场基本与03年的销量持平，全年销量估计在9.3万台左右。长城、中兴、庆铃等厂家通过新品的推出和出口的增加，继续保持了市场的领先地位，客户对于进一步提升售后服务和产品质量的要求也越来越迫切。
4．面包车（微客）市场逐步收缩，生产集中度进一步提高
由于城市限行政策，以及MPV和轻客市场的挤压效应，2004年微型客车销量预计不足70万辆，同比仅增长2%左右，远远低于行业增长速度。上汽、一汽、东风的销量进一步增加，行业集中度预计将超过70%。
二、上年度经营计划完成情况
2004年,是公司实施其三年发展战略规划的第一年,也是在国内汽车市场增速放缓,竞争空前激烈的环境中,经营最为艰苦的一年。
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在以姚长生总经理为首的公司领导集体和广大员工的辛勤努力下，全年公司汽车产量实现了25036辆，销量25062辆，完成了年销售计划的83％，同比增长21.4%；销售收入实现了15.89亿元，完成年计划的57%；销售利润实现了1545.7万元，超出计划28.8% ，同比增长25.9%。各项经营指标的完成情况参见表1。
表1：2004年某制造厂有限公司经营指标完成情况表
序号 项目 生产汽车 其中：传统车 1 陆霸 雷驰 轻卡 销售汽车 其中：传统车 2 陆霸 雷驰 轻卡 3 4 5 说明 回款额 利润总额 劳产率 （按增加值计算） 元/人 150000 80893.1 53.9 -49.1 单位 辆 辆 辆 辆 辆 辆 辆 辆 辆 辆 万元 万元 2004年 年计划目标 30300 16300 8000 4000 2000 30300 16300 8000 4000 2000 279300 1200 2004年 实际完成 25036 18757 3605 432 2242 25062 18851 3610 367 2234 158891 1545.7 完成计划％ 83% 115% 45% 11% 112% 83% 116% 45% 9% 112% 57% 129% 比2003年 同期＋－％ 20.4 5.9 16.5 21.4 7.3 17.4 4.7 25.9 以上数据依据经营战略部2004年销售计划和2005年1月7日的经济指标统计报表 为了保证“上规模，挖资源，打基础”战略重点的实施，公司在2004年在
抓老产品改进、延长传统车的生命周期的同时，紧紧抓住新产品开发、拓展产品线这个推动企业不断发展的关键。2004年在开发新产品方面完成了一系列重大项目和关键举措。
（一）一系列重大产品开发项目完成
1． 陆霸车2400系列车型开发成功
2004年公司充分利用“陆霸车”底盘和车身平台开发了“2400陆霸车”，形成了陆霸3400、3000、2400不同档次、不同配置的系列车型。全年完成“陆霸车”系列产销3605辆，比去年同期增长16.6％。
2． 雷驰车的生产准备顺利完成
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为满足市场对经济型SUV的增长需求，公司在2004年完成了休闲车雷驰系列产品的开发和生产准备，可望05年初投入市场。
3．开发“水陆两栖车”，成为开发、生产军车的定点企业。
2003年总装备部正式下达1吨级“水陆两栖车”研发计划后，2004年公司已完成初样车和样车的评审，现已开始试验，该项目受到了总装备部的高度评价。
此外，0.75吨级水陆车已正式列入工程兵用车，并已正式订货。与此同时，公司积极开发了旅游业及国外客户，扩大了市场，截止到04年底，已生产销售25辆。
4．轻卡1041的生产得到恢复
公司在2004年完成了生产准备后，恢复了传统轻卡1041的生产，并初步取得了良好的市场反映。T100的整车设计与试装也已基本完成，为2005年的生产准备和批量上市打开了一个良好的开端。
5． 皮卡P100的产品开发项目基本完成
为进一步丰富产品线，公司完成了P100皮卡基本型的工装、工艺调整，并于11月底完成了生产准备。现已进行了试生产，可望05年初投入市场。
6．军车的生产实现了向顺义厂区的转移
按总装备部的要求，吉普有限公司生产BJ2020系列基本车型，公司生产变型的后开门车型。随着吉普公司外迁，2004年成功的将吉普汽车有限公司生产的2020VJ军车搬迁到顺义分厂生产，并于04年11月完成了总装备部组织的投产鉴定。
（二）顺义新厂区建设完成
为了满足不断增长的汽车销量对于生产能力的要求，公司决定建设顺义新厂区。顺义厂区自03年动工后，04年4月开始了轻卡的试装；10月份将陆霸车调整到顺义厂区生产；11月北京吉普汽车有限公司将2020VJ军车调整到顺义厂区并通过投产鉴定，04年底雷驰车在顺义厂区生产准备完毕。截止到04年底顺义厂区的装焊、涂装、总装三大工艺全部投产，成为陆霸、雷驰、轻卡、军车四大系列产品的生产基地，也为公司年产能跃升至8－10万台奠定了坚实的基础。
（三）努力提高产品质量
2004年，公司针对产品存在的质量问题，生产质量控制能力差的问题，认真进行整顿。主要做了以下工作：
1.努力提高工艺水平，以工艺保证产品质量。
2004年新开发的雷驰车，模具、工装投入近亿元，已投入亿元工装模具的陆霸车，04年又继续投入了500万元补充模具，传统车的工艺措施也投入了300
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