2153 2171 2191 2301 3101 3111 3121 3131 3141 应付福利费 应交税费 预提费用 长期借款 实收资本 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 未交增值税 应交城乡维护建设税 应交所得税 应交教育费附加 预提大修理费 预提短期借款利息 工商银行技术改造借款 法人资本金—新星公司 法人资本金—长城机器厂 法人资本金—峡江公司 资本溢价 其他资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 19,920 298,928 65,000 10,850 217,428 5,650 43,640 14,120 29,520 1,068,000 1,068,000 3,000,000 1,500,000 900,000 600,000 192,500 120,000 72,500 320,500 205,500 115,000 1,731,950 221,000 221,000 (二)有关明细账资料
①主要材料明细表：（据以开设数量金额明细账） 材料名称 A材料 B材料 C材料 D材料 E材料 F材料 H材料 M材料 N材料 P材料 W材料 钢铸件 铜铸件 Y-Ⅰ套件 Y-Ⅱ套件 G-30套件 G-40套件 合 计
规 格 φ-8 φ-10 5mm 3mm φ-18 φ-20 R-1 R-2 R-3 R-4 R-5 单 位 千克 千克 m2 m 千克 千克 件 件 件 件 件 件 件 套 套 套 套 2数 量 10,000 12,000 400 500 25,000 2,500 200 400 500 700 300 500 400 100 100 120 100 计划单价（元） 15.44 12.85 307.50 256.20 5.65 4.40 35.80 20.50 18.40 46.80 58.50 486 605 255 248 480 455 金 额 154,400 154,200 123,000 128,100 141,250 11,000 7,160 8,200 9,200 32,760 17,550 243,000 242,000 25,500 24,800 57,600 45,500 1,425,220 ②辅助材料及燃料明细表（据以开设数量金额明细账） 材料名称 油 漆 稀 释 剂 柴油90# 汽油93# 机 油 合 计 计量单价 千克 千克 升 升 升 数 量 250 95 5,000 65 10 计划单价（元） 14 12 3.12 3.20 15.20 金 额 3,500 1,140 15,600 208 152 20,600 ③在库低值易耗品明细表(据以开设数量金额明细账) 名 称 压力表 电动机 手推车 安全钳 扳 手 合 计
计量单位 只 台 台 把 把 数 量 10 7 4 10 10 单 价 600 400 350 16 24 金 额 6,000 2,800 1,400 160 240 10,600 ④加工车间11月末基本生产成本明细账资料(在产品成本)(据以开设12月基本生产成本明细账)
产品名称 直接材料 直接人工 制造费用 合 计 Y-Ⅰ甲半成品（20台） 10,000 3,280 4,150 17,430 Y-Ⅱ乙半成品（15台） 9,750 3,052 3,850 16,652 G-30丙半成品（40台） 20,800 5,104 7,582 33,486 G-40丁半成品（25台） 20,500 1,192 1,600 23,292 合 计 61,050 12,628 17,182 90,860 ⑤装配车间11月末基本生产成本明细账资料：（在产品成本）据以开设12月该车间基本生产成本明细账
产 品 名 称 半成品 直接材料 直接人工 制造费用 合 计 Y-Ⅰ甲产品（10台） 8,600 2,550 2,150 1,440 14,740 Y-Ⅱ乙产品（15台） 16,500 3,720 2,460 2,050 24,730 G-30丙产品（20台） 16,800 9,600 2,520 2,465 31,385 G-40丁产品(10台) 9,310 4,550 1,900 1,635 17,395 合 计 51,210 20,420 9,030 7,590 88,250 ⑥固定资产类目表 部门或车间 加工车间 装配车间 维修车间 厂 部 出租固定资产 合 计 厂房或办公楼 1,600,000 800,000 300,000 1,050,000 3,750,000 机器设备 543,000 740,000 232,300 300,520 100,000 1,915,820 汽 车 150,000 150,000 合 计 2,143,000 1,540,000 532,300 1,500,520 100,000 5,815,820 ⑦期间费用账户各明细项目1-11月累计发生额 营业费用各明细项目1-11月累计发生额 运输装卸费 28,809.00 包装费 426,000.00 展览费 58,800.00 广告费 350,000.00 其 他 9,711.00 合 计 873,420.00 财务费用各明细项目1-11月累计发生额 利 息 170,354.00 银行手续费 11,246.00 汇 兑 损 失 合 计 181,600.00 管理费用各明细项目1-11月累计发生额
工资及福利费 职工保险及公积金 折 旧、物料消耗修理及财产保险费 摊销 坏账、跌 价 准 备 业务招待费 工会及教育经费 税金 办公费用及其他费用 合计 393,860 563,640 206,291 77,350.64 68,500 69,338.36 77,000 123,000 1,578,980 （三）有关企业单位开户行，账号一览表