项目目标成本控制责任书
经与公司研究确定，营销管理 部将按照本责任书中所列主要成本目标的要求，指导本部门完成项目各项工作，确保顺利实现公司经营目标，并同意据此作为公司对本部门 05 年度季（年）度考核标准。
部门负责人：
年 月 日
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项目目标成本控制责任书
营销管理部
一、主要作业目标：
1、根据营销计划按项目、年度分别编制营销费用计划，项目整体营销费用最高不得超过销售收入的3.29%，本期营销费用额度 4542 万元。
2、定期进行营销费用分析，使营销费用的支出与项目销售节奏相匹配，营销设施建造费总额控制在438万。
3、营销设施的设计、建造、装修及部品采购必须实行招标或询价议价的方式。 4、样板房装修工程按照不低于70%标准价收回。样板房设计费及物品按照不低于50%标准价收回。
5、提高销售回款率加速资金周转，合同签约一个月内回款率不低于90%。 参考执行文件《营销费用管理规范》
二、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标：
序号成本项目营销费用1◆◆◆工作量单价(元)合价(万元)4,542工程量及单价说明营销设施建造费接待厅、样板房设计费接待厅装修装饰费样板间装修费配饰费销售费用 媒介广告费 广告公司设计费用 户外广告牌 电视媒体拍摄发布 现场包装 销售模型、道具 销售代理 销售人工费用 外卖场租用 新闻发布会 制作费 推广活动费及其它28577228577228577228577228577242285772285772285772285772139340169468010140.32542,2062,2492.988.56.011.23.53.51.40.8%1.01.03.512.043860150228含小院4,1041,100250包月：6万元/月320100100401,115463留3-4名销售管理人员30301003442◆◆◆◆◆◆◆◆◆◆◆◆41
三、控制要点：
项目目标成本控制责任书
1、营销费用计划应考虑全面、编制详细，分期(月、阶段)按计划使用，与销售进度保持协调。
2、营销中心、样板间、广告牌、围板等营销设施根据需要设置，对营销有促进作用，不得盲目、重复建造。
3、居家示范物品和现场销售设施最大限度回收组合利用。
4、发售前，应组织设计、工程和成本人员拟订详细的《销售承诺事项清单》，防止因销售承诺增加公司投入。 重要提示：
以上成本指标，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对除营销设施建造费用以外营销费用、物业完善费、管理费用非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。
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项目目标成本控制责任书
项目责任成本控制性要点—营销中心
需讨论要点 会议讨论结果 销售计划 分几年？每年多少M2？ 分四年销售，05年5.5万M2；06年8销售均价？ 万M2；07年8万M2；08年收尾 3%？ 均价：4350元/M2(一期) 5000元/M2(整体项目) 一 营销设施建造费 1 代理费？ 包括内容？仅人员工按售价的0.8%计取； 资？ 外包范围仅为销售的人工费，预计 销售费用控制总比例？销售部仍需留3-4位销售人员。总费3% 用控制比例略高于3%(原标准3%-销 售人工%+0.8%) 2 接待厅装修装饰费 装修标准？ 总额控制在150万 3 做几套？ 原沟通前五套132万，高层(18层)2面积 ？ 套样板房，共计320M2，按2500元/M2样板间装修费配饰装修标准？1200 限价，总额控制在212万 费 几成回收成本？装修标样板房成本七成回收，成本只摊三准？ 成。 回收成本？6万/套？ 二 销售费用 媒介广告费 总费用控制在1,459万 总费用控制在1200万 广告公司设计费用 总费用控制在146万 包月：6万元/月；总费用控制在250万 户外广告牌 总费用控制在204万 总费用控制在320万 电视媒体拍摄发布 总费用控制在88万 总费用控制在100万 现场包装 总费用控制在88万 总费用控制在100万 销售模型、道具 总费用控制在146万 总费用控制在40万 销售人工费用 总费用控制在846万 改作销售代理 外卖场租用 总费用控制在50万 总费用控制在30万 新闻发布会 总费用控制在88万 总费用控制在30万 制作费 总费用控制在74万 总费用控制在100万 运行费 总费用控制在44万 总费用控制在44万 三 限价：楼栋门牌：120元/需与设计部沟通，责任部门为设计标识牌 个 部、营销中心，不计入销售费用 单元门牌：60元/个 门牌号码：40元/个 与会人员对以上讨论结果确认签字：(文字确认版存于成本部) 营销中心：
成本管理部：
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项目
（ 成本管理 部）
目 标 成 本 控 制 责 任 书
房地产有限公司
二OO五 年 四 月 十五 日