4.2.3
应急物品的申报程序：
? 应急物品的标准： ——突发性急用物品。 ——没有储存的。 ? 应急物品的申报程序：
——使用部门填写应急物品申购单。 ——综合管理部审核。
——公司副总经理、总经理审批。 ——审批同意后交公司采购员购买。 4.3 物品采购的时效 4.3.1
通用物品的采购。原则上应在3个工作日内完成，特殊情况报综合管理部相关负责人同意
后另行处理。 4.3.2
特殊物品的采购。原则上应在5个工作日内完成，特殊情况报综合管理部相关负责人同意
后另行处理。 4.3.3
零星物品的采购。原则上应在1个工作日内完成，特殊情况报综合管理部相关负责人同意
后另行处理。 4.3.4
应急物品的采购。原则上应在3个小时内完成，特殊情况报综合管理部相关负责人同意后
另行处理。 4.4 物品采购程序 4.4.1 4.4.2 4.4.3
公司采购员在采购物品时，应按相关要求选择所需物品。 公司采购员在采购时，应按照相关规定选择评审合格的分供商。 批量物品的采购：
? 采购员凭审批手续完整的采购计划单到公司财务部按照相关规定借支物品采购资金或支票。 ? 采购单位数量在10个以上的物品时，原则上应通知评审合格的供应商送货上门；供货商不
能送货上门的，由采购员到评审合格的分供商处购买。
? 采购量不大或其他原因使供货商不能送货上门的，由采购员到评审合格的分供商处购买。 ? 采购物品时，采购员必须要求供应商提供正式的商品销售发票。
? 采购员在合格供应商处购买不到的物品，应做到货比三家，争取采购物料质优价廉。 4.4.4
零星物品的采购：
40
? 采购员凭审批手续完整的零星物资申购单，到财务部办理物品采购借支手续。 ? 财务部的相关人员按照相关规定借支现金或支票。
? 采购员原则上应到评审合格的供应商处购买，如合格供应商处没有所需物品，应到物优价廉
的正规商店购买。
? 购买物品，应要求供货方提供正式商品销售发票。 4.4.5
应急物品的采购：
? 采购员凭审批完整的应急物品申购单到财务处办理借支手续。 ? 财务部相关人员按照相关规定借支现金或支票。 ? 采购员应到距离公司较近的正规商店购买。 4.4.6
品采购发生的费用，由采购员按照相关规定到财务部办理费用报销手续。
4.5 物品采购资料的保管 4.5.1 4.5.2
物品采购的申报资料由采购员长期保存。
物品采购的发票及验收资料等，由公司财务部或仓库相关人员于本月末汇总后，在公司财
务部或仓库加密长期保存。 5.0 相关记录文件 5.1 《物品采购申请单》
2、 固定资产管理制度
1.0 目的
规范公司固定资产管理，提高固定资产的利用率，确保公司财产的完好和安全。 2.0 范围
适用于公司的所有固定资产的管理。 3.0 职责
3.1 综合管理部负责固定资产管理工作的组织、实施及监督。 3.2 综合管理部负责固定资产的分类、登记、管理、盘点及清查。 3.3 使用部门的负责人或使用人员负责保管和维护。 3.4 财务部负责固定资产的帐务管理工作。 4.0 程序
4.1 固定资产的定义
41
4.1.1
使用期限超过一年的房屋，建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的
设备、器具、工具等。 4.1.2
不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也
应当作为固定资产。 4.2 固定资产的分类 4.2.1
房屋及建筑。房屋是指企业各部门用房以及连同房屋不可分离的附属设备，如电梯、卫生
设备等。建筑物是指房屋以外的围墙、水塔和内花园、喷水池等设施。 4.2.2 4.2.3 4.2.4
机器设备。是指用经营服务的洗衣设备、排水泵；用于产生电力、冷暖气的各种设备。 家具设备。是指用于经营服务和经营管理部门的高级沙发、组合家具等。
交通运输工具。是指用于经营服务和公司内部运输的各种车辆，如小轿车、卡车、吊车、
电瓶车等。 4.2.5 4.2.6
电器设备。是指用于企业经营服务或管理用的电子计算机、电视机、电冰箱、通讯设备等。 其他设备。是指不属于以上各类的其他经营管理、服务用的固定资产。
4.3 固定资产的建帐和日常管理 4.3.1
综合管理部在3个工作日内建立《固定资产台账》。台账内容包括：资产代码、资产名称、
类别、使用部门、存放地点、购买时间、原值、使用年限、月折旧额、累计折旧额、责任人等。 4.3.2
财务部应按《企业固定资产分类折旧年限表》的有关规定采用平均年限法按月计提固定资
产折旧，平均年限法的固定资产折旧率和折旧额的计算公式如下：
? 年折旧率=（1－预计净残值率）/折旧年限×100% ? 月折旧率=年折旧率÷12
? 月折旧额=固定资产原值×月折旧率
4.3.3
净残值率按照固定资产原值的3%-5%确定，净残值率低于3%或高于5%的，由财务部自主确
定，报主管上级公司财务备案。 4.3.4 4.3.5 4.3.6
使用部门负责人和使用人因工作岗位调动或离职，应按相关规定办理资产移交手续。 对流动使用的固定资产，各部门应完整的记录每次使用情况。
对部门与部门之间调整使用的固定资产，双方应调整使用后的一个工作日内到综合管理部
办理相关手续，以便于日后资产核对。 4.3.7 4.3.8
出售或外借的固定资产，凭总经理批准的相关资料到综合管理部、财务部办理相关手续。 日常报废或丢失的固定资产，应由使用部门负责人组织相关人员查清原因、提出处理意见，
42
报副总经理、总经理批准后综合管理部、财务部办理相关手续。 4.3.9
闲置和暂停使用的资产，由综合管理部进行统一库存管理，库存资产重新使用前应由相关
人员进行检查、保养后，方可投入使用。 4.4 固定资产盘点与清查 4.4.1
综合管理部相关负责人于每年12月份会同公司各部门负责人对各部门所管辖的资产进行
清查。清查内容包括：固定资产数量、流向、使用情况及现状。 4.4.2
综合管理部、财务部在资产清查工作结束后，应根据清查资料编制相关的资产报表，在次
年1月30日之前上报副总经理、总经理。 4.5 固定资产清查结果的处置 4.5.1
对不能维修或已无使用价值的资产，由使用部门填写《固定资产报废申请表》，经相关技术
部门检查验证、综合管理部门、财务部门审核、报副总经理、总经理批准后，到综合管理部、财务部办理报废及除账手续。 4.5.2
如报废资产的零配件拆除后可以出售或作为其他资产维修配件使用的，应报综合管理部部、
财务部作相应的账务处理。 4.5.3 4.5.4 4.5.5
需修理的固定资产，由使用人按相关规定处理。 盘盈或盘亏的固定资产参照相关规定进行帐务处理。
各部门要求报废、出售和修理的固定资产均须报综合管理部办理相关手续。
4.6 固定资产档案的保管 4.6.1 4.6.2 4.6.3
固定资产的账务资料，每月由财务部会计分类、整理、归档和装订。 资料经财务部经理审核后，加密在财务部内作长期保存。
固定资产资料的整理、各项报表的编制、报送等作为综合管理部经理的绩效考评依据之一。
5.0 相关文件记录 5.1 《固定资产卡片》 5.2 《固定资产盘点表》 5.3 《固定资产报废申请表》
五、 日常事务管理制度
1、 接待管理制度
1.0 目的
43
1.0 为了热情接待公司来访人员，避免怠慢客户，给客户留下美好印象，维护公司的良好形象特
制定本规定。
2.0 范围
2.1 本规定适用于“XX房地产开发有限公司”全体职员。 3.0 职责
3.1 来客接待是办公室的重要组成部分，为使接待工作规范有序，维护公司的良好形象，对接待
工作做具体的要求。
3.1.1 以主动、热情、礼貌为原则，接待人员应落落大方，以礼相待。按照接待要求，严格自己要
求，做到言行、礼仪规范。
3.1.2 接待人员问清来者意图，引领其见所需见的人员，并奉上茶水，做好一系列的后续工作。 3.1.3 流程设计：接待来访人员→询问来意，需要找的人→通知被访者→引领会见→奉上茶水→送
客→整理客人走后清洁。
2、文化宣传管理制度
2.0 目的
2.1 为了进一步加强公司宣传工作，增强宣传工作时效性、针对性、规范性，及时反映公司工作开展情况，加强对外宣传力度，更好地为各级领导决策和指导工作提供服务。 3.0 范围
3.1 适用于XX房地产开发有限公司全体职员。 4.0 职责
4.1 负责公司内部文化活动的宣传和落实工作，同时负责公司外部的宣传维护工作。 4.2 根据需要，及时收集信息、加工信息，做好信息传递工作。 4.3 关注国家政策法规，及时记录政策动向，制作简报以供学习。
4.4 收集与工作有关的学习资料，丰富大家的知识面，附上签阅单进行进度跟踪。 4.5 流程设计：获取信息来源→编辑整理→张贴→学习→存档
3、 其他事务
3.0 目的
44