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财务审计部操作大纲
融资管理 项目 资金 还贷 工作内容（程序） 执行人 一、根据贷款时间和贷款合同的具一、财务审计部负体规定，制定还款计划 责人 二、上报分管领导、企业负责人审二、财务审计部负批 三、备足还款所需资金，提前二日内存入还款帐户 责人 三、财务审计部负责人、出纳 四、按贷款到期日办理，办理还款四、财务审计部负手续
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责人、出纳 青岛裕源集团公司
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融资管理 项目 借款台帐的登记 三、每季度与银行核对借款余额 工作内容（程序） 一、设置帐薄 执行人 一、会计 二、按时、准确、完整的在帐簿内 详记贷款期限、贷款主体、担保 人，贷款利率及借、还贷款明细 三、财务审计部负责人
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按揭管理 项目 银行按揭 工作内容（程序） 执行人 一、接待银行工作人员到现场办理一---六、销售中按揭手续 心 二、项目公司销售中心将与客户签 订的《预售合同》 当日送至银行 审查,银行七日内将撤押报告送至房产交易中心 三、凭《撤押报告》1日内至房产交易中心撤押 四、撤押当日银行通知项目公司,项目公司当日将《预售合同》送至房产交易中心备案 五、将备案后合同当日送至银行 六、银行在收到备案的合同后7日内将抵押资料送至房产交易中心
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按揭管理 项目 银行按揭 工作内容（程序） 执行人 七、房产交易中心收到抵押资料后七、销售中心 2日内下达回执 八、收到回执后1-2日内催促银行八、财务审计部 放款 九、银行在放款当日通知项目公司, 由项目公司通知客户取银行贷款 协议 39
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会计档案管理 项目 会计档案 工作内容（程序） 会计档案包括会计凭证、会计帐 薄、会计报表以及其他会计核算资 料。会计档案按年度分别保管 一、整理立卷 一、会计 二、 执行人 的管理 二、装订 表 （一）每月一次装订会计凭证及报（一）会计 （二）每年所得税清算后（最迟不超过（二）会计 四月十五日）要将上一年度的帐簿报表 及其他会计整理编号，装订、封皮，封 皮上要注明单位名称及所属时间 （三）装订后，编制清册归档 （三）财务审计部负责人、主管会计、会计 40