《银行个人金融业务操作规程》规定：代理开立个人结算账户，需提供存款人、代理人有效身份证件、填写《个人业务申请书》、《代理开立个人结算账户核实单》，由代理人在核实单上填写存款人、代理人姓名、证件类型、证件号码、通讯地址、联系电话、代办理由等信息并亲笔签名。网点核实人员应通过电话、上门等方式对存款人进行核实，并注明核实方式、时间、内容、结果并亲笔签名。而此笔代理开户业务违反上述规定：代理人未在核实单上签名、柜员未认真审核凭证填写内容、未注明核实结果等。
三、案例启示
（一）加强柜员业务培训。随着流程优化的加快、监督模型的增加，网点负责人应加强柜员操作规程、业务制度的培训，让柜员熟知各类业务的风险点及控制措施，避免不熟悉业务造成差错。
（二）规范柜员操作行为。柜员应养成良好的操作习惯，严格按操作流程办理业务，事前认真审核凭证填写内容，事后再核对系统返传结果与客户填写是否相符、客户签名是否正确，避免因工作疏忽引发风险事件。
（三）确保核实内容真实。核实人员应遵循“了解你的客户”的原则，履行尽职核实义务，认真核实存款人、代理人的信息、存款人的开户意愿、委托意愿等，规范填写核实内容和结果，防止冒名开户进行其它违法活动。
（四）提高现场管理人员的履职能力。现场管理应加强重要业务、重要风险环节的风险控制能力，审核特殊业务、大额业务、不常办的业务真实性时，应对柜员多说一句话、多提醒一下，切实起到事中控制风险的作用。
未按规定办理银行卡销卡业务的案例
一、案例介绍
网点柜员为客户办理一笔银行卡销卡业务，之后为另一客户办理存取业务，经调阅凭证和实时录像发现有两处违规。首先，销卡业务未使用撤销银行结算账户申请书，而是使用一般空白凭证打印；其次，销卡客户签名与另一客户存取业
务签名笔迹明显一致的原因为，客户与另一客户为母女，同在现场，签名均由另一客户签名，柜员未提醒客户谁的账户，由谁签名，引发风险事件的发生。
二、案例分析
（一）《岗位培训教材》中关于销卡业务明确规定：客户向营业网点申请银行卡无折户销户时，须向经办柜员提供银行卡，填写《撤销银行结算账户申请书》，若为大额取款须提供本人有效身份证件。柜员未按规定正确指导客户填写撤销银行结算账户申请书，而由一般空白凭证代替，在凭证使用上具有随意性。
（二）客户签名是客户对柜员为其所办业务，进行审核确认机打凭证户名、金额是否正确，同时也是柜员复核客户签名是否为本人所为，若客户签名不符，一旦发生经济纠纷，银行处于被动地位，损失不可估量。此案例，说明柜员对客户签名的重要性认识不足，以至留下风险隐患。
三、案例启示
（一）加强对柜员服务意识教育。现在提倡人性化管理，银行又是服务性行业。“顾客是上帝”，不能只挂在嘴上，而是要付之于行动，从每一笔业务做起，把顾客看成是我们的衣食父母，认真的按流程办理业务，风险事件就会大幅度下降，差错率也就迎刃而解。
（二）加强柜员风险意识教育，从本案例看出，风险无处不在，工作稍一疏忽,就会形成风险事件的发生，同时要加强对员工责任心的培养，端正工作态度，严格按规章制度办理业务，杜绝差错事故的形成。
成功堵截支票影像提回变造支票的案例
一、案例经过
业务处理中心收到**银行**支行提出的一笔金额为1万余元的全国影像支票业务。在业务处理过程中，经办员在对支票影像信息进行审核时发现，该支票的出票人账号中的地区号与付款行名称却不相匹配。这一异常的蛛丝马迹引起了经办员的高度警惕，马上向主管报告，并与主管共同认真核对该支票影像信息的全部要素。经核对发现，该支票影像信息中的出票人账号和磁码域交换行号均不
存在、票据交换机构号与付款行名称不一致、出票人账号与磁码域账号不一致、支票号中的承印企业识别码不一致等。综合上述多项支票要素逻辑错误或关联项不相符的情况，该中心判断出该笔支票影像业务在很大程度上存在变造或伪造的可能，并迅速向提出行**银行**支行发出查询书，提示该行注意防范风险并立即核实该票是否伪造或变造票据。后提出行查复我行：该笔支票实为变造票据。该部向提出行发出拒绝付款回执，成功堵截了一起变造票据。
二、案例分析
（一）变造票据首次出现在支票影像提回业务中，识别难度大
变造票据较常见于同城票据交换提回业务或柜面受理的业务中，在集中处理支票影像提回业务中堵截变造支票，在营业部尚属首次。支票影像与其他结算方式最大的区别在于，付款行（提入行）收到的只是支票影像电子信息，没有票据实物供核对、审验，为识别变造票据带来了一定的难度。
（二）以变造票据要素为主要手段
本案例主要是不法分子使用真支票以变造支票要素的手段行诈骗，变造后的票据关联要素在逻辑上存在矛盾。由于在审核流程上缺乏以实物票据的真实性审验为基础，业务人员对支票业务的关联逻辑关系不熟悉或在审核时稍不留意，则会让不法分子有机可乘。
（三）出票金额小，容易因麻痹大意而疏忽
本案例变造支票的出票金额只有1万余元，经办人员若在审核时因金额小而麻痹大意、放松警惕，则有可能会忽略票据关联要素的异常情况。
三、案例启示
（一）加强票据业务风险管理，提高票据风险防控水平，全面做好伪假票据的风险防范工作。全国影像支票的真伪性虽由提出行负责，但我们平时工作中，也需抱以谨慎的态度，对有可疑的票据应认真进行查实，发现异常情况立即报告。
（二）提高警惕，严防各类诈骗风险。本案例诈骗手法并不高明，但从其动机和行为来看则十分恶劣。变造支票，企图诈骗银行资金的行为，给金融从业人
员敲响了警钟。尤其当处于业务高峰期，我们更应该提高警惕，严格按照操作流程操作，坚决杜绝类似风险事件的发生。
成功堵截利用ATM调换假钞的案例
一、案例经过
网点在进行自动取款机加钞清库时，发现长款500元，且发现一张百元假币。工作人员立即逐笔查找加钞周期内柜员机电子日志流水，根据可疑交易查阅录像资料，发现一男子来到该行自动柜员机取款500元，交易成功后没有取走款项，而是抽出一张，然后将手中的一张百元票币塞入出钞口款项中，待超时，机器将全部款项收回后离开。据此，该行判断是有人故意调换假钞，遂及时上报分行保卫部门和自助设备运营中心并截取了录像资料保存，由保卫部门按规定进行上报处理。
二、案例分析
当前，不法分子利用自助设备实施欺诈案件时有发生，防范自助设备欺诈任务十分严峻。本案就表现出该男子在收取假币后，不及时上交，贪图私欲，利用自助设备采取调包手法以假换真，从中获利。如不及时发现就会造成银行资金损失，损害银行信誉。
三、案例启示
（一）加强自助设备管理，加钞人员要认真清点加钞款项，仔细清点回收箱款项，发现问题及时查明原因。
（二）坚持监控设备录像回放，切实保证运转正常。遇到问题及时保存录像资料，防止发生由于证据不全、不清出现纠纷。
（三）加强防欺诈的宣传教育，利用宣传栏、宣传单、LED等形式，宣讲用卡知识和防范非法套现、欺诈等危害，努力创造安全用卡环境。
协助有权机关执行冻结业务的风险事件
一、案例介绍
营业网点受理了一笔有权机关的协助冻结业务，当时该有权机关要求冻结某
单位结算账户人民币**万元，当天网点查询到的时点余额为*万元，网点做了额度冻结，当日实际冻结金额*万，但网点在回执中却回复“XX账户存款应冻结**万，已冻结账户额度**万，原因：该账户X年X月X日14时59分02秒的账户可用余额为*万”。该回复不规范，如果被有权机关误解为已冻结**万并要求扣划**万，银行将因操作失当被有权机构进行处罚。
二、案例分析
网点协助执行冻结业务的回复中存在“账户额度”、“可用余额”等银行术语，对执行机关人员来说未必能明白其中的含义，有可能将“账户额度”理解成“已冻结的金额”，“可用余额”理解为“除冻结金额外还可用动用的金额”。额度冻结和实际冻结金额是两个不同的概念，银行的回复要注意加以区分，回复字眼要斟酌避免引起误解。同时该回复中没有明确当日实际冻结的金额，这都极容导致不必要的纠纷，甚至引发有权执行机关对银行执行失当进行处罚或索赔。
三、案例启示
（一）多年来，银行和有权机关在协助执行工作中时常会发生纠纷。依法协助执行是银行的法定义务，现行法律也明确了银行在协助工作中的义务责任，并对银行违反协助义务提出了严厉处罚的细则，但法律条文并没有失当行为减轻或免于处罚的细则。因此，为免除不必要的法律纠纷及争议，建议银行不断提高协助执行工作的风险意识，提高自我保护意识，充分认识自己所承担的协助义务，既要依法合规地协助执行好有权机关的要求行为，又要保护好银行的自身权益，这都要求银行在办理协助执行这种操作性强、风险高的业务时，要更加严谨、细致、合规、合法。
（二）填写执行回执是协助执行的最后一环，也是重要的一环，应答文字不严谨，其中的文字含义若引起歧义，将可能引发争议纠纷。因此，建议在协助执行中要注意回复文字的表述及其严谨性，回复要按照实际协助的执行事项内容如实填写，对被执行人的户名、银行账号及执行金额和协助日期等都必须认真、细致，清晰表达执行的内容，以杜绝银行因回复文字不当使执行机关判断失误导致