高产油茶示范种植与深加工产业化技术开发
得茶枯、茶壳等副产品，按销售价格平均按0.20 万元/吨计算（目前价格），年产值不低于40万元。
生产茶油主要成本包括有，一是原材料：毛茶油；二是辅助材料：酸、碱、吸附剂；三是燃料动力：电、煤、水；四是工人、管理人员的工资费用；五是厂房和设备的折旧、摊销费用；六是制造产品的期间费用和其他费用等。通过实践证明如下：
1.生产1吨一级茶籽色拉油综合成本=4.6万元/吨，现行市场价为5.4 万元/吨，290吨生产规模为：
（1）年销售收入为：5.4万元×290吨＝1566元 （2）成本：4.6万元×290吨＝1334万元
2.生产1吨二级茶籽色拉油综合成本=4.3万元/吨，现行市场价为5万元/吨，400吨生产规模为：
（1）年销售收入为：5万元×400吨＝2000万元 （2）成本：4.3万元×400吨＝1720元
3.生产1吨三级茶籽色拉油综合成本=3.7万元/吨，现行市场价为4.5/吨，300吨生产规模为：
（1）年销售收入为：4.5万元×300吨＝1350元 （2）成本：3.7万元×300吨＝1110万元
4. 茶枯、茶壳等副产品年销售收入为：0.2万元×200吨＝40万元 5．总销售收入为：1566万元＋2000万元＋1350万元＋40万元＝4956万元
总成本：1334万元＋1720万元＋1110万元＝4164元
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6．利税总额：销售收入－总成本，即 4956万元－4164万元＝792万元
7.税收：4956万元×6%＝297.36万元
8．利润总额：792万元－297.36万元＝494.64万元 9.投资利税率：792÷ 1500 =52.8%
10.投资利润率：494.64万元÷1500万元＝32.98%
根据以上预算表明，此项目的投资利润率较高，项目投资风险小，项目财务可行性很强。净现值远大于零，项目的盈利能力、抗风险能力强，经济效益显著。
（二）社会效益分析
该项目运行后，可直接示范带动500户农户从事油茶种植，新增农民劳动就业机会1500余个，能有效地促进师宗县30万亩油茶基地建设和农业产业化发展，为公司发展提供了坚强的后盾，为企业改革探索出了一条新的出路，极大地拉动地方经济的发展，可实现销售收入4956万元，利税792万元，投资利税率52.8%，投资利润率32.98%，从经济分析的结果来看，本项目具有较好的经济效益和抗风险能力。该项目的实施符合我省产业发展的要求，实现了资源拉动经济的发展，为当地经济和社会发展做出贡献。
（三）应用前景分析
油茶是一种综合利用价值极高的经济树种，主要产品为茶油，副产品包括茶枯、茶壳和茶粕。茶枯饼、茶皂素、茶籽壳等剩余物，可广泛用在日用化工、制染、造纸、化学纤维、纺织、农药等领域。另外，茶
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籽壳中含有丹宁、糠醛等，可以用来制造栲胶、糠醛、优质活性炭等工原料。高品质的油茶副产品，已广泛应用于多个行业，其发展前景很大。油茶副产品在泰国、马来西亚等国际上也占有一定的市场份额。据此，我国油茶产业应以发展中、高档油茶产品为主，其当前发展目标既放在国内中、高档消费市场，又瞄准国际高油茶产品消费市场。
茶油是一种深受人们喜爱的优质上等食用油，其不饱和脂肪酸含量在90 %以上，以油酸和亚油酸为主，还含有少量的亚麻酸等高价不饱和脂肪酸，不含人体有害的芥酸。色泽金黄，味香可口，营养丰富，容易被人体吸收，能降低血清胆固醇含量，起到预防和治疗高血压和常见心血管疾病的作用，具有很好的健康效益，常被人们称为益寿油或长寿油。经过精炼的茶油已不仅仅限于产区传统消费，已具有稳定的城市消费群体。除此之外，茶油还被广泛应用于食品、医药、日用化工、纤维、纺织、制革等领域。
（四）生态效益
油茶终年常绿，花果满枝，对绿化、美化国土富有独特的效应。一次种植，收获期长达百年以上。一般栽后8～10年郁闭成林，既能增加油源，又可提高森林覆盖率。油茶林得到科学经营，山地形成多层覆盖，具有保持水土、涵养水源、调节气候的生态效益。同时，它又是一个抗污染能力极强的树种，对二氧化硫抗性强，抗氟和吸氯能力也很强。据测定，在氟污染源200M处叶中含氟量达1000PPM以上时，还能正常生长。在污染区栽植2月后，1KG干叶可吸收硫7.4G。因此，油茶树具有
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净化空气的独特功效。油茶花色浓艳，既是观赏树，又是蜜源树。真可谓：春夏秋有红果压枝，冬有花儿满树满山，清香横溢，美不胜收。
1.保土保肥能力增强：油茶林地在成林后，一方面有大量的枯枝落叶覆盖，另一方面因减少了耕作而造成的水土流失可以起到保水、保土和保肥作用。使林地的蓄水保土能力大为增强。按土壤蚀模数(t/km2·a即每平方公里面积每年流失土壤量)计算，相当于每年保住2cm厚的土层。每平方公里林地每年可以减少土壤流失量达2万m3，也相应减少了有机肥的流失，这表土层中含有大量的有机质。油茶林的保土价值如果按拦阻流失土壤量10元/m3计算，则油茶林每平方公里年保土价值达20万元。
2.释放氧气多：油茶树冠盖厚、叶片多，表面积较针叶树大，其光合作用制造出的氧气也多。据专家测定：阔叶林制氧量为70kg/hm2/日，油茶林叶片制纯氧达40kg/hm2/日，由此推算，每公倾油茶林制氧量可供600人吸用，从而大大改善了人类的生存环境。
3.调节生态气候，降低环境温度：油茶为常绿树种，其茂盛的枝叶覆盖着土地，有效地吸收和利用了大量的太阳热能。据测定，夏日正午油茶林地的气温一般比荒地环境的气温低1～3 oc。
4.改善生态环境，增加蜂产品效益：油茶每年秋后开花，其花郁香，是蜜蜂喜食的花蜜。平均每平方公里油茶林可供蜜蜂采蜜10～20天，每箱可产蜜10～15公斤。
十一、项目经费预算概况
（一）项目经费来源预算
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本项目总投资1500万元，其中申请省科技计划项目经费100万元，企业自筹900万元，基地内农民自筹500万元。 预算科目 来源预算合计 ㈠ 申请科技项目经费 ㈡ 承担单位自筹经费 ㈢基地内农民自筹 (二) 项目经费支出预算 预算科目 支出预算合计 （一）人员费 （二）设备费 （三）材料费 （四）燃料动力费 （五）差旅费 （六）会议费 （七）出版/文献/信息传播/知识产权事务费 （八）专家咨询费 （九）管理费 （十）其他费用 （三）分年度用款计划(含申请经费) 年 度 2011年 2010年 合 计
用款计划（万元） 700 800 1500 39
来源预算（万元） 1500 100 900 500 支出预算（万元） 1500.00 68.40 198.80 1046.75 25.50 11.50 18.00 9.00 15.00 70.00 27.05