（四）．车辆使用支出管理
1、车辆使用支出管理风险防控图
监管责任主体（局领导）主办责任主体（办公室）相关责任主体（相关部门）过程描述1.办公室对车辆使用支出拟定计划，组织采购。2.县局“三人决策”小组审开始不通过1.拟定计划、组织采购定。3.相关部门按相关采购流程办理。4.办公到购买加油卡，与定点2.决策小组审定通过3.转入相应采购流程维修单位签订协议，明确定点保险公司；建立车辆使用支出台帐。4.1相关部门定车驾驶员在办公室领卡后，到指定加油站用油卡加油，并进行单车日常台账登4.1定点加油4.购买油卡，签订维修、保险协议车辆使用支出台帐，使用支出月报表1A1A1A记。4.2相关部门定车驾驶员到指定保险公司办理车辆年度保险，并报车辆管理人员登记台帐。4.3相关部门定车驾驶员对车辆保养维修事项经车辆管理员初核，向办公室提出保养维修；依据年检时限，及时提出年检申请。5.办公室负责人对保养维修、4.2定点保险4.3提出维修、年检申请车辆使用支出申请表不通过5.初审1.1年检使用支出申请进行初审。6.分管局长审批。7.相关部门到协议指定单位进行维修保养和年检。8.办公室车辆管理人员复核，核对保养维修明细，复查维修部位，对保养维修年检的车辆进行试驾；如实详细登记复核表。8.1风险内控小组定期监督检6.分管局长审批1.2通过7.定点保养、维修、年检8.1风险内控小组定期监督检查8.复核车辆保养（维修、年检）复核表2B2B2B2.19.会计核算查。9.相关部门按会计核算流程办理。10.办公室归档相关资料。 10.1局务公开领导小组定期对车辆使用支出情况进行公开。10.1局务公开10.资料归档结束
2、车辆使用支出管理风险防控一览表
风险点序号 风险所在 流程环节 风险描述及 风险等级 控制点序号 实施控制流程环节 实施控 制主体 风险防控措施 措施落实 情况载体 措施落实情况 措施实施人 复核人 1 1.夸大或虚报故障情况申请（重大） 4.3 提出维维修。修、年检申请 2.非紧急情况，在非协议单位进行车辆维修。（重要） 1.1 5.初审 1.车辆报修须有维修部 位、更换零件、维修事项名称等清单。 1.车辆维修清单。 办公室 2.维修申请时要事先询2.车辆维修发票及明细附件等。 价，并有车辆管理员预估可能的价格，维修保养发票报销应附费用明细。 1.2 6.分管局3．紧急情况需经分管领分管局长 3.紧急情况维修审批单。 长审批 导批准。 1.车辆管理员复核时应有办公室第三人在场。 2.对维修申请与实际维1.复核表及签名。 办公室 修情况进行认真核对，更2.车辆维修清单。 换配件需交验。 3.定期检查复核表登记情况。 2 8 复核 1.不仔细检查修复部位情况，不认真核对费用明细。（重要） 2.1 2.不如实详细登记复核表。（重要） 8.复核
3、车辆使用支出管理风险防控操作规程
1 防控目的
规范金台区气象局公务车辆使用支出管理，确保车辆使用支出管理工作廉洁、高效、优质、透明。
2 适用范围
适用于金台区气象局公务车辆使用支出管理风险防控工作。 3 主要职责 3．1 分管领导
审定保养维修以及年检使用支出的申请。 3．2 办公室
拟定车辆采购计划、组织采购和车辆的使用支出管理工作。 3．3 相关部门
提出采购计划，办理定点加油、定点保险事项，定点加油、保险、年检、维修，办理相关会计计算手续。
4 操作过程
4.1 拟定计划、组织采购
办公室对年度车辆使用支出拟定计划，按相应的管理规定组织政府采购、自行集中采购以及零星采购等。测算定车加油卡数量，加油卡每次充值数目，加油卡的年度支出预算；制定年度车辆的大修计划、保养时段、保养维修的定点单位，维修保养的初步预算，对更换协议保养维修厂家的情况说明等；对车辆保险险种的要求，保险、年检以及缴费等方面的预算；车辆日常维护、卫生清洁等方面的支出预算。
4.2 报局决策小组审定。 4.3 转入相应采购流程。
4.4 办公室负责购买加油卡；按政府采购管理规定要求与指定的维修保养单位签订协议；建立车辆使用支出台账；日常加油采取IC卡充值加油，杜绝使用现金加油；定车驾驶员在办公室领卡后，到指定加油站用加油卡加油，并进行单车日常台账登记；特殊情况下用现金加油时，要报办公室负责人批准；定车驾驶员到指定保险公司办理车辆年度保险，并报车辆管理人员登记台帐；定车驾驶员对车辆保养维修事项经车辆管理
员初核，向办公室提出保养维修申请；依据年检时限，及时提出年检申请。
4.5 办公室负责人对保养维修以及年检使用支出的申请进行初审。 4.6 报分管局长审批。
4.7 到指定协议单位进行维修保养和年检。
4.8 车辆管理人员复核。核对保养维修明细，复查维修部位，对保养、维修、年检的车辆进行试驾；如实填写《车辆保养（维修、年检）复核表》。
4.8.1 风险内控小组定期监督检查。
4.9 车辆使用支出按会计计算流程办理；所有维修、保养费用开支都必须附有维修、保养项目明细单据；对公务用车支付停车场、过路过桥费需用车人签字认可，洗车费由办公室统一管理。
4.10 资料归档
将车辆使用支出管理相关资料整理归档。
4.10.1 局务公开领导小组定期对车辆使用支出情况进行公开。 5 记录与归档
5.1 《车辆使用支出申请表》
5.2 《车辆保养（维修、年检）复核表》 5.3 《车辆使用支出记录台帐》 5.4 《车辆使用支出月报表》 6 监督
市局计财科负责车辆使用支出管理情况的监督检查，并填写《车辆使用支出管理风险防控措施执行单》，签字归档保存。局务公开领导小组定期对车辆使用支出情况进行公开。
附件：支撑文件
1.《党政机关公务用车预算决算管理办法》（财政部[2011]9号） 2.《党政机关公务用车配备使用管理办法》（中办发[2011]2号）
3.地方党委、政府和上级气象主管部门有关车辆使用支出的法规、规章以及规范性文件
4、车辆使用支出管理风险防控措施执行单
编号： 主办单位： 督办人： 工作流程 工作环节 1.拟定计划、组织采购 2.决策小组初审 3.转入相应采购流程 ◆4.购买油卡，承办部门 办公室 三人决策 小组 相关部门 签收人 日期 / 工作环节 6.分管局领导审批 承办部门 分管局领导 签收人 日期 / / / 7.定点保养、维修、年检 ◆8.复核 相关部门 办公室 / / 签订维修、保险协议 5.初审 办公室 办公室 / / 9.会计核算 10．资料归档 相关部门 办公室 / / 风险防控措施落实情况 实施控 制环节 风险防控措施 措施落实 情况载体 1.车辆报修清单。 2.车辆报修清单及价格、发票及明细附件等。 紧急情况维修审批单。 1.复核表及签名。 2.车辆维修清单。 措施落实情况 □ □ 实施控 制主体 措施 实施人 复核人 初审 分管局长审批 复核 1.夸大或虚报故障情况申请维修（重大） 2.非紧急情况，在非协议单位进行车辆维修（重要） 1.不仔细检查修复部位情况，不认真核对费用明细（重要） 2.不如实详细登记复核表（重要） 办公室 分管 局领导 □ □ □ 办公室 重点抽查的防控环节： 抽查 情况 未落实的措施： 备注 抽查部门： 抽查人： 年 月 日 说明：1. “◆”表示该环节存在廉政效能风险，请对照执行表中所列防控措施并签字确认。 2.防控措施已落实的请在□内画“√”。
3.督办人负责承办单的发出、催办、监督和归档工作。
（五）．会议支出管理