说，还包括他行支票的转存款。原始存款可以增加商业银行的备付金。
（2）派生存款：是指由银行发放贷款而形成的存款。派生存款不会增加商业银行的备付金。 4、按存款人的存款目的划分
（1）保管性存款：存款目的是为资金的安全 （2）出纳性存款：存款目的是为资金收付的方便 （3）投资性存款：存款目的是为获得利息收益 5、按存款的币种划分
（1）本币存款 （2）外币存款 二、吸收存款的措施 存款是一种被动负债，银行不能强迫人们来存款。但是，银行可以通过采取一系列措施来吸引存款客户。常用的措施包括：
1、提高服务水平 2、创新存款形式 3、提供附加便利 4、重视存款营销 三、吸收存款的策略 如果要在吸收存款上化被动为主动，就要有新的存款市场的策略，这种策略是立足于发现甚至创造新的存款需求和存款客户。
1、市场创造策略：发现开拓新的、尚未形成竞争的市场。 2、产品差异策略：细分目标市场，向客户提供个性化服务。 四、存款业务的经营成本 1、成本的构成 （1）利息成本
利息成本是商业银行以货币形式直接支付给存款者的报酬，其高低依存款利率而定。 利息成本是存款成本中最重要的组成部分。 固定利率，浮动利率，对经营管理的影响。 （2）非利息成本
非利息成本是指银行花费在吸收存款上的除利息之外的其他一切开支。
由于市场条件下特定种类的存款利率对于单家银行来说是难以影响的，因而，各种非利息成本就成为商业银行成本控制的重点。 2、几种成本的概念 （1）资金成本
指为服务客户存款而支付的所有费用，包括利息成本和非利息成本之和。 资金成本率＝（（利息成本＋非利息成本）/吸收的全部存款）×100% （2）可用资金成本
可用资金成本率是指资金成本与可用资金数额之比。
可用资金是指银行总的资金来源中扣除应缴存的法定存款准备金和必要的备付金后的余额。 （3）其他相关成本
风险成本
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连锁反应成本 3、成本的控制 （1）控制规模
将存款的总量控制在平均成本最低的水平上。 A经济学中平均成本曲线
B存款准备金制度对平均成本曲线的影响 （2）调整结构
存款商品基本上是属于无差异产品。对于个别银行来讲，某类存款的价格是既定的，所以无法降低特定种类存款的成本。只有通过调整结构来降低存款总体的平均成本。
A提高低成本存款占比。 B降低单位固定成本
C增加本行有成本优势的存款种类 五、存款的稳定性 0、存款稳定性存在着不同的含义：
（1）一定时期内余额的增长额同存款的发生额之比； （2）一定时期内最低余额同平均余额之比； （3）一定时期内存款余额偏离平均余额的程度。 1、衡量存款稳定性的指标
（1）活期存款稳定率
稳定率＝（最低余额/平均余额）×100% （2）活期存款平均占用天数
平均占用天数＝（平均余额×计算期天数）/支付总额 （3）指标的缺陷 2、存款稳定性经营策略重点
（1）提高易变性存款的稳定性 （2）延长存款的平均占用天数 六、存款的规模 第三节 短期借款的经营管理
一、短期借款的特征和意义 1、短期借款的主要特征 （1）流动性需求明确
短期借款对时间和金额的流动性需求都十分明确，由于不需要提前归还，因此，其流动性需求是确定的，不存在不确定的流动性需求。这对负债的管理是十分重要的。 （2）流动性需求相对集中
主要是因为借款渠道比较集中，因此，单一债权人的金额较大。由于债权人大多以活跃的同业为主，一旦不能在约定的期限内偿还借款，就很难在业内继续经营。因而，对资金调度提出了较高的要求。 （3）利率风险较高
因为借款期限短，每次借款都要根据当时的市场利率确定借款利率，而短期市场利率受供求影响大，波动
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频繁，所以利率风险较高。因此，要求银行对短期借款的成本分析和控制有较高的水平。 （4）主要用于调剂头寸
通常，短期借款的利率要明显高于存款，因此，短期借款只是用于短期的头寸不足（即流动性不足），而通常不用于盈利性资产的资金需要。 2、商业银行从事短期借款业务的意义 （1）提供绝大多数非存款资金来源 （2）满足周转金需要的重要手段 （3）提高资金管理效率 （4）加强外部联系和往来 二、短期借款的主要渠道 1、向银行同业借款
同业拆借、转贴现、转抵押、回购协议 2、向中央银行借款
再贴现、再贷款、再抵押、回购协议 3、从金融市场借款
发行大额可转让定期存单、欧洲货币市场借款 三、短期借款的经营策略和管理重点 1、短期借款的经营策略
（1）时机：应考虑资产结构，市场状况，货币政策 （2）规模：应考虑流动性、安全性和盈利性的全面权衡 （3）结构：应考虑不同市场的成本差异 2、短期借款的管理重点
（1）分散金额和偿还时间——不使流动性需求过分集中在某一时点。 （2）同存款在金额和期限上互补——使总的流动性不至于不足或过剩。 （3）分散借款对象和金额——流动性需求的过分集中在某一借款对象。 （4）正确统计借款到期的时机和金额——可实现随时监测。
第四节 长期借款的经营管理
一、商业银行长期负债的意义 1、金融债券不同于存款的特点
筹资目的，筹资机制，筹资效率，所吸收的资金的稳定性，资金的流动性。 2、对银行负债经营发展的意义 3、金融债券的主要功能和局限性 二、金融债券的主要种类 1、一般性金融债券
（1）担保债券和信用债券 （2）定息债券和浮息债券
（3）普通债券、累进利率债券和贴现债券 （4）附息债券和一次性还本付息债券
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2、国际金融债券
（1）外国金融债券 （2）欧洲金融债券
（3）平行金融债券（全球金融债券Global Bonds） 三、发行金融债券的经营管理 1、发行申报
2、发行机构和信用评定 3、发行数额和运用范围 4、发行价格和发行费用 5、金融债券的经营要点
第五节 负债业务的创新*
一、负债业务创新的基本思路 二、扩大负债范围的创新 三、吸引客户的创新 四、降低筹资成本的创新
第三章知识点
负债及其构成，商业银行负债的质和量，负债业务经营管理的基本要求和主要指标，存款的分类及其对商业银行经营管理的意义，存款业务的经营成本及其控制，借款性负债，短期借款的特征和意义，短期借款的渠道。 重点：
负债及其构成，负债业务经营管理的基本要求，存款的分类及其对商业银行经营管理的意义，存款业务的经营成本及其控制，短期借款。 难点：
商业银行负债的质和量，存款业务的经营成本及其控制。
第四章 现金资产业务
第一节 现金资产概述
一、现金资产的含义和管理目标 1、含义
现金资产是指与现金等同、随时可以用于支付的银行资产。 2、特征
（1）高流动性 （2）低收益 3、作用
保持清偿力和流动性。
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清偿力和流动性的区别
清偿力是指清偿债务的能力，流动性是指资金周转的能力，两者是有区别的。
对于银行来说，流动性即支付能力，包括用于清偿债务、发放贷款、进行投资、满足客户提存等引起的支付。
一家企业的清偿力根本上决定于其净资产是正是负。问题在于如果流动性始终没有问题，它就可以始终偿付到期债务，这种情况下，流动性与清偿力就容易被混淆了。尤其是银行，由于可以大量地通过负债来获得流动性，自然其清偿力问题更不容易暴露。
流动性的一般意义
流动性更一般的意义是“获得支付能力的能力”。从资产的角度看，流动性就是“资金在不同占用形态之间相互转换的能力”；从负债的角度看，流动性就是“以不同的方式和途径获得能够用于支付的特定资产的能力”。
当需要以某种特定的资产来满足支付需要的时候，就要求支付者（银行）把自己拥有的资产迅速地转换为这种特定的资产，或者迅速筹集可以满足支付需要的这种特定资产。但由于通常的支付都是用现金支付，所以通常把流动性解释为“资产变现的能力”或“筹集资金（现金）的能力”。 4、管理目标
在确保满足流动性需要的前提下，尽可能减少现金资产的占用量，以最大限度地降低机会成本。 二、现金资产的构成 1、库存现金
（1）含义
指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 （2）作用
A应付客户提现；B银行本身的日常零星开支 2、在中央银行存款
（1）含义
指商业银行存放在中央银行的资金。在中央银行存款由两部分组成： A法定存款准备金；B超额存款准备金 （2）法定存款准备金
法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。 （3）超额存款准备金
广义：商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即银行的可用资金； 狭义：存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。
在我国，通常所说的超额准备金是指狭义的概念。超额存款准备金是商业银行可以自主运用的资金，构成了银行备付金的最重要的部分，其数量直接影响着银行的信用扩张能力。 3、存放同业
（1）含义
商业银行存放在代理行和相关银行的存款。 （2）作用
便于在同业之间开展代理业务和结算收付。 4、在途资金（托收中现金）
是指本行通过对方银行向外地付款人收取的票据。
由于在途时间较短，收妥后即成为同业存款，所以也属于现金资产。
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