XXX会计师事务所
采购、销售业务抽查情况表
客户名称： 年 月 日 索引号：A12 选定大额的购销合同 序凭证日期 号 编号 客户名称 货名 规格 数量 金 额 供(销)货发票 1 2 检查核对 入(出)库单 凭证 过 账 付 款 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 核对说明： 1．发票所列货名、型号、规格与合同核对一致。 6．入(出)库单数量与发票核对一致。 11．已过入明细账 2．发票所列数量与合同核对一致。 7．入(出)库单金额（实际）与发票核对一致。 12．已过入总分类账 3．发票所列金额（单价）与合同核对一致。 8．货物已经仓库保管员签收， 13．银行付款与发票核对一致 4．发票入账前经主管人员审核批准。 9．记账凭证分录核对正确。 14．已经主管人员批准同意。 5．入(出)库单货名、型号、规格与发票核对一致。 10．记账凭证金额核对正确。 编制人员： 日期： / / 复核人员： 日期： / / XXX会计师事务所
存货盘点抽查情况表
客户名称： 年 月 日 索引号：A8--1 牌号及 规格 抽查日账面数 单单位 价 数量 金额 抽查记录 数量 金额 追 溯 计 算 入 库 数量 金额 发 出 数量 金额 追溯结果 数量 企业盘点数 差 异 品质质量 名称或件号 金额 数量 金额 数量 金额 审计说明及调整： 1、 品质状况指正常、残次、毁损、滞销等。 2、 存货企业盘点数以上抽样测试结果：无差异（ ）有差异，但不重要（ ） 3、 抽样测试差异较大，需要调整如下： 审计结论： 经测试无调整事项，存货余额可以确认（ ）。 经测试调整后，存货余额可以确认（ ）。 编制人员： 日期： / / 复核人员： 日期： / / XXX会计师事务所
存货跌价准备计算审定表
客户名称： 年 月 日 索引号：A8--2 品 种 合 计 项 目 未审数 调整数 已审数 未审数 调整数 已审数 未审数 调整数 已审数 成 本 可变现净值 预计损失 已提跌价 补提跌价 转回跌价 审计说明及调整： 审计结论： 编制人员： 日期： / / 复核人员： 日期： / /
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长期待摊费用审定表
客户名称： 年 月 日 索引号： A9 项 目 原始发生额 应摊销期 限 已摊销期 限 期初余额 本期增加 本年摊销 期末余额 调整数 审定数 索引号 审计说明： 1、与上年已审会计报表数核对情况：相符（ ） 不相符（ ） 不适用（ ） 2、与总账余额核对情况：相符（ ） 不相符（ ） 3、与明细账账余额核对情况：相符（ ） 不相符（ ） 4、与试算平衡表余额核对情况：相符（ ） 不相符（ ） 5、待摊费用在会计报表上的披露情况：恰当（ ） 不恰当（ ） 审计结论： 经审计无调整事项，余额可以确认（ ）。 经审计调整后，余额可以确认（ ）。 编制人员： 日期： / / 复核人员： 日期： / /