工计划安排及技术部提供的工程联系单数量，实施供应。
施工队之间原材料和半成品的调拨，要经物资部开具材料调拨单，经用料工班经办人签认，方可调料。没有物资部批复的调拨单，发料员不许调料。
每月25日，物资部对各施工队的库存材料进行一次盘点，结合盘点情况对各施工队的材料消耗情况进行节超核算。
施工队在限额数量以内的用料，按责任成本预算价结算。每月25日前，物资部根据各施工队当月领用的材料，填写《月物资材料消耗表》，财务部根据各相关部门签认过的《月物资材料消耗表》冲减库存材料。
各施工队超出限额数量消耗的材料，按合同约定的计价办法转财务部，超耗材料的费用在施工队的劳务费中扣除。材料的超耗与节约由物资部根据各施工队当月完成的实物工程量进行节超分析比较与核算。
周转材料使用管理：
项目部各施工队所用周转材料由项目部购买提供施工队使用。如施工合同规定计划工期内使用周转材料时，免收租赁费，超出计划期使用的按项目部规定的收费标准执行；周转材料在租赁使用期间如有损坏、丢失，由物资部开具发料单，按照合同购买价格的100%计算赔偿金额并转财务部门，由财务部从施工队的工费中扣款。
对主要材料、辅助材料、周转材料等材料任何单位和个人不得私自外借外售。
物资部对库存材料，保证每一个月与财务对帐一次，做到帐物相符，账账相符。
六、物资现场管理
各施工队领取的材料到达作业场地后，要对所领用的材料进行妥善保管，避免因人为因素造成不必要的损失。
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现场物资管理是项目物资管理的重要环节，是提高工程质量和经济效益的关键之一，物资部会同施工队选好料场、料库，做到防雨、防风、防洪、防高温、防火、防盗等，科学存放，合理使用。对特殊物资如火工品，要单独存放，专人管理，建立健全各种物资台帐，做到帐、卡、物、资金四对口，建立好主要材料明细账，物资业务人员要经常深入施工现场，掌握各施工队的施工进度和用料时间，准确及时地搞好物资供应，不断提高管理水平。
七、用电管理及电费控制
1、物资设备部对项目部和各施工队照明用电与动力用电实行分离管理，并统一安装电度表，设专职电工，负责用电监督、安装、维修和抄表收费等工作。物资设备部按月汇总、计量，转财务扣款。
2、项目部办公区和职工宿舍用电要做到人走灯灭，严禁使用电炉和大功率电器，违者按项目部相关管理制度进行罚款处罚。
3、所有施工队和项目部上交电费由专人负责。 八、设备费用控制办法
项目部所属指挥车辆是控制的主要内容，其他施工机械采用对外承包模式，所属设备费用包含在工程单价中，项目部无自有设备参与施工。项目部物资设备部对施工队提供的进场设备只进行技术安全检测和验收，确保设备操作人员持证上岗，并对设备的使用过程进行监督。项目部所属指挥车辆的管理按公司《设备管理办法》执行。
第六章 间接费控制管理实施细则
为了最大限度地降低现场管理费的开支，把责任成本预算控制在计划范围之内，根据公司《工程项目责任成本管理办法》规定，结合项目部的实际情况，特制定本实施细则：
一、成立间接费控制中心
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中心责任人：财务部部长
成 员：计划合同部部长、物资设备部部长、工程管理部部长（试验室主任、测量队队长）、综合办公室主任、安全质量环保部部长、财务部部员。
二、间接费控制中心职责
1、牵头并组织项目各责任中心的责任成本管理工作，协调各中心的关系。
2、指导各责任中心建立健全各种台帐，并建立责任成本总账。 3、对责任成本的实施进行全程监控和核算分析，提出改进措施与建议；制定切实可行的降低间接费用措施。
4、制定各责任中心的考核标准及制定具体的责任工资分配方案。 5、负责项目间接费分解到各责任中心进行控制，及时归集各类费用并核算至各责任中心，制定责任成本相关资料的按时传递登记和责任追究制度。
6、负责“工程施工”科目成本明细帐与责任成本总账、中心成本台帐平衡登记。
7、负责及时核算与汇总项目各责任中心月度、季度、年度的收入和成本支出，按时填报有关报表报送项目部、公司相关业务部门。
8、按公司相关规定及时、足额上缴社保金等各项应缴款。
9、负责及时组织各责任中心核算责任工资，根据核算结果及有关规定提出效益工资分配方案报项目领导审批，并实施发放。
三、管服人员工资
1、管服人员工资由岗位、基础、工龄工资和效益工资构成，责任工资暂参照《项目管理办法》标准，与工作业绩挂钩、和考勤挂钩、和产值挂钩原则组织分配；效益工资在本中心责任利润中产生。
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2、夜班津贴、风险奖金、加班工资、生活补贴、过节费等各种形式的开支，根据各责任中心实际情况，在效益工资分配时考虑。
四、应上缴的工资附加费和社保金
根据正式职工工资总额计算：8%医疗费；6%职工福利费；2%工会经费；1.5%职工教育经费；养老统筹20%；工伤保险1.2%；女工生育保险0.8%；失业保险2%，共计41.5%。
五、职工教育经费
1、职工受公司派遣参加各种学习、培训的，经公司人力资源部签署意见后项目经理批准报销，费用由项目部承担；职工受项目部派遣参加各种学习、培训的，经项目经理批准后报销，费用由项目承担。
2、职工受公司或项目部派遣参加各类学习、培训的，在学习结束后的考核中，考试成绩不合格，不报销任何费用。
3、职工在学习期间，因不遵守学习纪律，被举办单位通报或开除的，学习期间按事假计算，不报销任何费用。
六、差旅交通费
1、项目部职工到外地出差或到公司机关因公办事，必须事先填写“员工出差审批表”，由项目经理批准后方可出差。
2、职工在项目驻地附近因公办事，当天返回而且没有错过就餐时间，不以出差计算。若没有车随同，只报销往返车票。职工赶不回项目部就餐的，如果没有招待费用，给予误餐补助费。
3、其它未明确事项，执行公司、指挥部（项目部）《差旅费开支管理办法》。
4、行政用车辆油料费
财务部应分车辆逐台建立油料消耗台帐进行单车核算，物资设备部报油料消耗时，需附有随车人员及司机签字的油料汇总表和发料单。小车司
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机每月应定期将物资部门审核点验过的购油发票及时送财务办理报销手续，对无正当理由跨月跨年的油料发票，财务有权拒绝报销。
行政用车油料费的控制首先由设备部门牵头，组织相关部门对行政用车辆逐台测定出百公里油料消耗，作为油料考核的标准。职工因公用车，首先找办公室申请派车单，司机见派车单后方能出车。月末，设备部门根据车辆实际行驶里程，计算出应耗油料，和各车辆实际消耗进行节超对比，超出部分从司机工资中全额扣除。
5、行政用车辆审验费据实计列。
6、其它未明确事项，按指挥部（项目部）《经费开支管理办法》执行。 七、行政用固定资产使用费
1、行政用固定资产中小修理费实行定额包干，在保证正常运转的情况下行政车辆维修由设备部控制使用，办公设备由办公室控制使用，试验、测量仪器由工程管理部控制使用,实行节约奖励30%，超支罚款30%。
2、项目部对行政管理用固定资产费用进行包干使用，并按照使用部门或个人设台帐核算，固定资产中小修理费及日常油料消耗预算标准如下，财务、设备部门应根据各固定资产的实际情况重新制订标准，但总额不得突破。
八、办公费开支管理规定
1、文具纸张、办公用品具、帐表印刷费（包括计算机耗材）：由项目部指定部门统一购臵管理发放，各科室按定编人数或包干数额领用，管理部门应建立文具纸张费用领用登记辅助账，定期考核限量供应。各业务部室领用超支时管理部门拒绝继续领用。
2、电话通讯费（包括网络费）：按指挥部（项目部）《移动电话费控制管理办法》执行。
3、其它未明确事项，按指挥部（项目部）《经费开支管理办法》执行。
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