A．物料的调拨需由店管部审批调度，并填写《调拨单》，单店根据店管部的
《调拨单》进行物料的调拨。
B．调出物料的单店要根据店管部的《调拨单》办理相应物料的出库手续，由
店经理在《调拨单》上签字。
C．调入物料的单店根据《调拨单》检验调拨的物料，合格后，由店经理签字，
办理入库手续。
第八条
盘存
店经理必须按照每天出入库的情况，详细登记台帐，做到帐物相符。 店经理必须进行每日的库存盘点工作，并在盘点记录上签字。
店经理要协助财务部门每月对库房进行一次盘点，做好详细的盘点记录。
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第二节 工时管理
第九条
工时管理的定义
工时管理就是对员工工作时间的合理、有效的利用。一方面，要合理的安排合适的人员，保证满足公司经营的要求，另一方面，要尽量控制劳动力成本。工时管理的关键在于排班。
第十条 排班的依据
保证100％的顾客满意。在恰当的时候，把最合适的人员安排在最合适的岗位上。 营业额的变化。提供适当的员工，满足营业额变化的需要。 最佳利润。通过有效控制人工成本，达到最佳利润。 遵守劳动法。
个人发展。为个人发展安排充足的训练和工作时间。
第十一条 排班计划的制定流程 排班计划制定流程
拟定排班计划征求排班意见修改排班计划下发排班计划排班计划制定流程说明
（1） 拟定排班计划
店经理根据预计营业额、劳动法规定、公司的相关制度和已知的员工时间安排进行排班，拟定排班计划。
（2） 征求排班意见
店经理将拟定的排班计划发给员工，征求大家对排班计划的意见。若员工有不同意见，及时提出，与店经理沟通，并由店经理协调解决。
（3） 修改排班计划
根据员工的反馈意见对排班计划进行适当修改，形成最终的排班计划。
（4） 下发排班计划
将排班计划打印公布，并监督实施。同时将排班计划报公司店管部备案。
第十二条 排班工具
排班留言本。留下员工能提供的工作时间记录，提前一周留言。 排班协调本。登记留言，记录训练情况。
排班表。编号、姓名、岗位、工时、营业额等内容。
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第三节 财务管理
第十三条 营业收入管理
单店的所有经营收入必须及时入帐，实行日清日结制度。任何一项销售业务，收银员应开出销售小票并将销售额记入计算机系统，不得发生任何帐外销售。营业收入应以获取现金或支票的方式实现，不得发生任何赊销业务。
营业收入管理流程
收集各岗位销售信息复核编制单店营业收入日报表 营业收入管理流程说明
（1） 每日营业结束后，各岗位根据本岗位的销售小票编制《销售汇总表》，同时将销售小票粘贴在《销售汇总表》后作为核算的原始凭证交给店经理审核。
（2） 店经理根据收银员打印的《清机表》审核各岗位的《销售汇总表》和当日营业现金和支票（如果客人用支票支付，应请示店经理同意）所得，若发现偏差立即寻找原因。
（3） 店经理根据审核后的《销售汇总表》填写《单店营业收入日报表》，于每周五将《单店营业收入日报表》上交财务部单店核算会计作为记帐原始凭证。
第十四条 营业现金管理 营业现金管理流程
营业现金管理流程说明
单店营业所得现金必须及时全额存入该店的银行收入账户中，不得截留作为或补充单店的备用金、零钞，店经理应积极配合公司财务部单店核算会计对单店营业现金进行严格监控。
监督清机收取营业现金存款保管并上交银行收款凭证（1） 收银员下班前，应将当班营业现金清点入帐并填写《收银机账薄》（见《财务管理手册》），将总额与计算机打印数据核对，如有不符，应查找原因并追究相关人员责任，如果金额低于帐务，是个人原因造成的，由相关责任人补齐，如果金额高于帐务，不能查到原因的，这部分高出金额应作为营业所得，不得归任何个人所有。收银员清机时，应有店经理在场监督。
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（2） 收银员将营业现金上交店经理，由店经理向营业员出具收款收据并填写现金日记帐。财务部单店核算会计应至少每月一次对单店的现金日记帐进行监督审察，如有不符，责成单店查找原因并追究相关人员责任。
（3） 店经理应于每天下午15：00将当天营业现金存入开户银行，15：00之后至停止营业期间收进的现金，应存入店内的保险柜，于第二天早上9：00及时送存银行。
（4） 店经理应于每周五将单店在银行的营业现金存款上交公司财务部，同时提交银行收款凭证、银行存款余额调节表，由财务部单店核算会计审查核对后，向店经理出具收款凭证。
第十五条 成本费用管理
单店必须对本店发生的成本费用进行详细核算并编制相应报表上报公司财务部，公司财务部根据业务信息系统提取的基础数据和各部门提供的有关数据对各单店的成本费用进行核对、监控、汇总、统计和分析。 物料消耗成本核算
（1） 由单店进行核算的成本费用项目主要包括物料消耗成本、房租、水、电、气消耗、员工工资福利、行政管理费用、税金、业务费用、服装费、办公费用、通讯费用、交通费、维修费用等。物料消耗成本由公司财务部根据配送到各单店的物料进行结算，其它成本费用按单店实际发生额计算。
（2） 店经理根据供应商或配送方的《发货单》、公司配送员的《调拔单》填写《收货清单》，《收货清单》（见附件）背后应附有验收报告及供应商或配送方的《发货单》、公司配送员的《调拔单》以作为核算单店物料成本的原始凭证。
（3） 店经理每周应将本店的《收货清单》与配送员的《调拔单》、供应商或配送方的《发货清单》进行核对确认，如出现差异，由店经理编制《对账调节表》（见附件），各方签字确认并加以说明。
（4） 对于已退物资（包括向公司和供应商或配送方）或根据公司店管部指令调出的物资，店经理应根据《退换货申请表》或《调拔单》填写《出货清单》（见附件），于每周五报送财务部冲减本店库存物资和应付帐款。 费用支付结算
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（5） 由单店支付的各项费用包括房租、水、电、气消耗、服务员工资、行政管理费用、卫生管理费用、业务费用、交通费、办公费用、通讯费用、维修费用等。
（6） 店经理确认单店应支付的各项费用后，向店管部提出借款申请，店管部经理审核通过后报总经理审批，最后由财务部审核支付借款；店经理在支付款项后应于10日内带发票等相关凭证到财务部报销。 成本费用的控制
（7） 店经理应加强对单店库存物资、后厨加工制作、各种设备的维护保养、低值易耗品等成本控制关键环节的管理，针对不同性质的成本费用项目分别实行预算总额控制、定额控制与限额控制。
（8） 对销售主原料、餐巾纸、牙签等低值易耗品实行定额控制，并依据相应的定额指标对相关责任人进行考核，消耗定额由公司店管部下达。
（9） 对加工制作耗用水、电、气费用、调味品等各种辅助材料消耗、工具器件消耗、修理费、办公费、员工工资、奖金等实行预算总额控制，并依据预算指标对相关责任人进行考核。
（10）对业务招待费、通讯费、交通费等实行单项管理，但应规定限额标准，超限额的需报公司总经理审批。
第十六条 资金管理
由店经理进行单店资金的统一管理。管理的范围包括对单店营业现金、单店备用金、及零钞的管理。 资金计划的编制
（1） 单店的资金计划包括资金收入（营业收入）计划和资金支出计划（由单店支付的各项费用），由店经理负责编制。
（2） 资金计划由店经理在公司总体规划、经营环境的充分分析、经营收入的预测基础上编制。年度资金计划于每年12月前上报店管部，月度资金计划于每月25日前上报店管部，周资金计划于周四前上报店管部。 备用金的保管与使用
（3） 单店备用金由店管部根据单店经营情况、日常所需支付费用范围及金额核
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