文具纸张费等办公用品按本办法第八章执行。
（三）行政管理用其他固定资产维修费、行政管理用固定资产租赁费、固定资产搬运费：由公司工程管理部资产管理中心归口管理。
（三）书报资料费：由司办归口管理。
（四）职工培训费：由人力资源部教育科归口管理。 （五）劳动保护费：由工程管理部物资中心归口管理。 （六）电算费用：包括机关各部门的打印耗材、计算机维修配件费用由工程管理部网络中心归口管理。
（七）交通工具使用费、交通工具油料费、行政管理用车辆维修费（含材料消耗费）：由司办归口管理，按本办法第七章执行。
（八）车辆保险及安全事故处理费：由司办归口管理，按要办法第七章执行。
（九）团委活动经费：由团委归口管理（举办大型活动需经主责领导批示同意）。
（十）治安、民兵活动和人防费：由司办归口管理。 （十一）消防费用：由安质部归口管理。 第十五条 下列经费实行指标包干：
对能明确划分的、各部门可以自行控制的费用，实行指标包干，超出不予报销。
（一）宣传费（不含对外宣传报道费用）：由党办宣传科包干使用。
（二）差旅交通费（交通工具使用费除外）：各部门按公司核准的指标进行包干使用。
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（三）业务招待费：各部门按其分配的业务招待费指标实行包干使用。
第十六条 下列经费实行专项审批：
下列经费支出，不论当年有无经费计划，经办部门在事前必须向经费管理小组提出详细的书面使用报告，由经费领导小组审核、总会计师签署意见报公司总经理或其授权领导批准后，方可予以发生、核销。
（一）定额测定及预算编制费。 （二）对外宣传报道费用。
（三）行管用房屋建筑物维修费、绿化费。 （四）开办费。 （五）低值易耗品。
（六）承办公司外部会议发生的有关费用。 （七）节日庆典费 。
（八）非维持公司机关日常运转所必须的支出。
第二节 基层单位非生产性开支管理内容
第十七条 基层单位经费支出实行“主责控制、专项审批”的管理办法。
第十八条 基层单位非生产性开支须严格按公司已有政策规定支出，根据项目实际编制使用计划，由主责部门对实际使用进行控制，费用支出按基层单位报销程序进行审批。
（一）综合办公室：主要对办公费（包括文具纸张费、书报资料费、印刷费、邮电费、宣传费、水电费）、差旅费、行政管理用固定资产修理费、低值易耗品、行管用汽车费用、业务
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招待费、租赁费、职工教育经费负责。
（二）工程部：主要对科研与开发经费、试验费负责。 （三）安质部：主要对劳动保护费负责。 （四）财务部：对其他非生产性开支负责。 第十九条 具体管理内容
（一） 职工薪酬： 按本办法第六章管理。
（二）办公费用 ：主要包括文具纸张费、书报资料费、印刷费、邮电费、宣传费、水电费和其他办公费。
（1）办公用品：按本办法第八章管理。
（2）邮电费：指基层单位发生的邮寄、电话、电报和通信线路维修、网络维修、租线等费用。基层单位通信固话和网络由综合办公室统一办理，根据单位实际选择资费低、服务好的运营商，及合理的资费套餐。移动通讯费用实行话费补贴制度，按本办法第九章管理。
（3）宣传费指基层单位用于宣传报道包括企业形象宣传、标语、标识以及媒体宣传费用，及按规定支付的稿酬费用等。宣传费由综合办公室统一控制使用，根据公司批准的计划提出控制标准。
（4）水电费指基层单位办公、职工集体宿舍用水、电、照明用材料及供暖部门收取的取暖费用。水电费由综合办公室根据实际发生统一办理，对各部门的实际使用情况进行节超考核及奖罚。
（5）其他办公费指项目部管理用照相胶卷、录像带、录音带、刻录光盘、刻章、办证等费用。其他办公费由综合办公室按照公司有关规定控制使用。
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（三）低值易耗品：按本办法第八章管理。
（四）电算及办公耗材费用：指基层单位配臵计算机支付的计算机配件购臵、日常费用及正常维修、传真机、打印机、复印机耗材等费用。办公耗材由综合办公室按照各部门上报计划，报单位负责人批准，根据公司有关规定严格控制标准 。
（五）差旅费：按本办法第十章管理。
（六）车辆维修费、油料费：按本办法第七章管理。 （七）劳动保护费：指基层单位按照国家、公司有关规定，发放给项目部职工的劳动保护用品、保健用品及女工卫生费。劳动保护费用由安质部提出控制标准，报单位负责人批准，物机部负责劳保用品的采购和发放。
（八） 业务招待费：按本办法第十一章管理。 （九） 科研与开发经费：根据公司批准的科研项目以及科研经费计划，由工程部统一控制和使用，财务部每年向公司核销一次。
（八） 试验检测费：工程部按照年度责任成本预算指标控制使用，超过责任成本预算的支出，财务部拒绝办理。特殊情况下，由工程部提出申请，预算合同部增补责任成本预算，经过单位负责人批准后，财务部方可办理。
（十）租赁费：指基层单位为了正常开展管理工作而租赁的房屋、设备（不含现场作业场地）等发生的费用。在租赁房屋、设备时，由办公室上报单位负责人批准，会同合同部、财务部与出租单位（个人）签订合同、协议，综合办公室负责人凭合同协议及单位批示到财务部办理相关事宜，合同、协议原件留财务部保管。
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（十一）其他费用：指上述支出以外的费用。如：党团组织活动补助、清洁生活用品用具费等。其它费用具体根据公司相关规定由各部门报基层单位负责人批准方可到财务部办理相关手续。
第四章 非生产性开支管理程序 第一节 机关经费管理程序
第二十条 计划内经费的管理程序
（一）经费计划上报。各部门应本着“勤俭节约、合理全面、确保重点”的原则编制详细的经费计划，原则上于年终12月20日前（与公司年度预算编制时间一致）根据本年经费使用情况，结合下年工作任务安排，提交下一年度经费计划给财务部，由财务部审核、汇总后提报给经费管理小组审核。其中：主责部门提报主责控制的经费计划、归口管理部门提报归口管理的经费计划，指标包干部门提报经费包干计划，专项审批费用计划由各部门提报。
（二）经费计划审核。经费管理小组于经费计划所属年度1月1日前审核完各部门的经费计划，并进行调整、平衡、汇总。
（三）经费计划审批。经费管理小组于计划所属年度1月15日前向总经理报经费计划方案。
（四）经费计划下达。经费计划方案经总经理批准后5日内正式下达。
（五）经费执行考核。经费管理小组于每年 1月31日前对各部门上年经费使用情况考核完毕。并将考核结果同当年经
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