研）
5.比较货币市场和资本市场的特点。（武汉理工大学2004研） 6.同业拆借市场主要有哪些交易？（金融联考2002研） 7．简述发展投资基金对我国经济的作用。（北航2004研）
二、银行的产生、性质和职能
（一）银行的产生——现代银行业是由货币兑换业和货币经营业发展而来的。 （二）（简）银行的性质（银行的职能是由银行的性质所决定，同时又是银行性质的具体表现）。
性质——银行是从事货币信用活动的特殊企业。
银行在再生产过程中是实现商品价值和资本循环周转的必要条件。 银行具有企业的基本特征
银行又是特殊的企业（经营对象是货币；经营方式是借贷） （三）银行的职能
充当信用中介
（简）职能 变收入和积蓄为资本 创造信用流通工具 充当支付中介
三、西方国家的金融机构
四、我国现行的金融体系
（一） 中国人民银行——中央银行
（二） 国有独资商业银行（工、农、中、建） （三） 新兴商业银行
（四） 政策性银行（开发、农发、进出口） （五） 非银行金融机构 五、名词
1、金融市场、2、同业拆借、3、CD存单、4、股票、5、贴现、
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第五章 商业银行
A、知识脉络
商业银行概述
商业银行业务（负债业务、资产业务、中间业务和表外业务） 商业银行经营原则
商业银行经营管理理论（负债管理、资产管理、资产与负债管理） B、知识点
商业银行的概述（组织制度、作用、分业与混业经营的利弊分析） 商业银行业务（负债业务、资产业务、中间业务与表外业务） 经营原则
商业银行经营风险及管理理论
一、商业银行的概念及外部组织形式
（一）商业银行的概念——（根据我国《商业银行法》来定义）是根据我国《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。现代商业银行的产生是以英格兰银行的建立为标志的。 （二）商业银行的外部组织形式
1、 分支行制 2、 单一银行制
3、 持股公司制 这两者的区别 4、 连锁银行制
持股公司制 ——为了规避严禁设立分行的种种限制性规定而出现的发展对策。即专门成立一个股份公司负责收购其他银行具有决定性表决权的股份，从而实现大银行通过持股公司把许多小银行甚至一些企业置于自己控制之下。
连锁银行制——指由某个自然人或某个集团收购若干家银行具有决定性表决权的股份，从而实现对被控股银行的业务及经营政策的控制。 两者的区别：连锁银行制下对其他银行的控制不如持股公司制下大银行的控制力强，因为单个人或单个集团的资金实力总是有限的，不如一个股份制公司的资金实力强，因而在连锁银行制下，被控股的银行是有限的若干家。 二、商业银行的性质和特征
商业银行是一种盈利性的经营企业
性质 商业银行是一种社会盈利性的经营企业 商业银行是一种服务性的公用企业 商业银行的业务活动 答：1、负债业务——主要指商业银行的资金来源的业务，是商业银行业务的基础。 1）、自有资本。归商业银行长期使用，无须偿还的资金来源。包括股本金、利润留成、风险补偿金、资本盈余等。 2）、存款。指商业银行所吸收的各种存款，这是商业银行的主要资金来源。
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3）、借款。包括商业银行发行的各种债券、向中央银行的借款、同业借款、其它借入资金等。
2、资产业务——主要指商业银行资金运用的业务，是商业银行形成利润和收益的基础。
1)、现金资产。包括库存现金、中央银行存款、同业存款等等。这部分资产一般不会给商业银行带来收益。
2)、各种贷款。这是商业银行最主要的资产业务，也是形成商业银行主要利润的业务。主要有保证贷款、抵押贷款和质押贷款之分。 3)、票据贴现。从本质上讲这也是一种贷款业务。 4)、各种投资。主要包括商业银行购买各种有价证券。
3、商业银行的中间业务与表外业务
商业银行的中间业务是指银行不需要运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。商业银行的中间业务主要有：（1）汇兑业务；（2）信托业务；（3）租赁业务；（4）代理融通业务；（5）信用证业务；（6）代收业务；（7）代客买卖业务；（8）承兑业务；（9）银行卡业务。
表外业务是指凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。广义的表外业务既包括传统的中间业务，又包括金融创新中产生的一些有风险的业务，如互换、期权、期货、远期利率协议、票据发行便利、贷款承诺、备用信用证等业务。通常提及的表外业务专指这后一类，属于狭义表外业务。
三、商业银行经营管理的原则——盈利性、安全性、流动性。 1、经营原则
盈利性原则，指银行以获取利润为经营目标。获取利润既是银行改进服务拓展业务和改善经营管理的内在动力，又是其生存和发展的必要条件。
流动性问题，或者说清偿力问题，是指银行在不损失价值情况下能随时满足客户提取存款及各方面资金需求的能力。银行的流动性体现在资产和负债两方面。资产的流动性指银行持有的资产能够随时得以偿付或在不贬值的条件下确有销路。负债的流动性是指银行能够轻易地以较低成本随时获得所需要的资金。
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安全性原则，是指管理经营风险，保证资金安全的要求。银行经营与一般工商企业经营不同，其自有资本所占比重很少。而在资金运用过程中，存在着诸多金融风险。所以，坚持安全性原则，历来都为银行家所高度重视。
四、商业银行资产负债管理理论的发展 （1）资产管理理论
资产管理理论认为，商业银行应该将其经营管理的重点放在资产方面，通过资产结构的适当安排，保持资产的流动性，满足客户贷款和提现的需要，又能获得一定的盈利。资产管理理论中，重点管理的资产包括贷款、现金和证券。
（1、商业贷款理论，也叫真实票据论。2、可转让性理论。3、预期收入理论。第三种理论强调的是银行贷款偿还与未来收入的关系，而前两种理论强调的是贷款的偿还与担保品的关系。）
（2）负债管理理论 负债管理理论认为，商业银行在维持其流动性上，除应注意在资产方面加强管理外，还应注意负债方面的经营，以主动的、积极的负债管理作为实现资产流动性、盈利性均衡的主要手段。负债管理使银行经营管理重心从资产方转移到负债方，变商业银行的被动型负债为主动型负债，为商业银行流动性满足提供了新的思路。 （3）资产负债管理理论
资产负债管理理论认为 商业银行单纯依靠资产管理或单纯依靠负债管理，都难以保证安全性、流动性、盈利性三者的均衡。只有根据经济情况的变化，通过资产结构和负债结构的共同调整，才能实现商业银行经营管理的目的要求。
资产负债管理理论遵循四大基本原则和关系：一是规模对称原理。二是结构对称原理。三是速度对称原理，又称偿还期对称原理。四是目标互补原理。 3、我国商业银行的资产负债比例管理
资产负债比例管理是资产负债综合管理的一种类型，它是通过一系列指标体系约束银行的资金运用，以确保银行资金的安全性、流动性和盈利性三者均衡与协调，从而使银行能够稳健经营的一种管理方法。
资产负债比例管理中的比例指标一般分为三大类：一类是流动性指标；第二类是安全性指标；第三类是盈利性指标。 常见真题
1．商业银行的职能。（东北财大2002研） 答：金融体系是现代经济的重要组成部分，而作为金融体系主体的商业银行，更是在经济中发挥着多方面的重要作用。它的主要职能有：
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（1）充当信用中介。（2）充当支付中介（3）创造信用流通工具。（4）作为信用创造的主体。（5）提供广泛的金融服务。
2．简述商业银行经营原则的一致性与矛盾性。（天津财经学院2004研） （结合我国实际情况以及商业银行经营管理理论的发展，论述商业银行在经营管理过程中如何协调“三性”之间的关系。（对外经贸大学2004研）
答：在长期的经营实践中，商业银行的管理者形成了三条基本的银行管理原则，即安全性原则、流动性原则和盈利性原则。这三项原则实际上可以说是利润最大化目标的进一步具体化。
（1）商业银行经营的三项原则 ①安全性原则
安全性原则是指避免经营风险，保证资金的安全。 ②流动性原则
流动性原则是指银行应能随时满足客户提取存款及各方面资金需求。 ③盈利性原则
盈利性原则是指银行以获取利润为经营目标。 （2）商业银行经营三原则之间的关系 ①统一性关系
盈利性原则和安全性、流动性原则在一定意义上是统一的。只有在保持较高盈利水平的条件下，银行才可能增加自有资本的积累，增强抵抗风险和履行付款责任的能力；同时也只有在安全性、流动性有保证的前提下，银行才可能获得较高的盈利水平。
②矛盾性关系
一般说来，一种资产的流动性、安全性越高。其盈利性往往就越低。但是就安全性原则、流动性原则而言，上述顺序正好相反。
因此，银行必须在安全性、流动性和盈利性这三者之间找到最佳的平衡。 3．西方商业银行贷款的6C原则。（首都经贸大学2004研） 4. 商业银行的中间业务？（人行2004研）
5.试述我国商业银行如何应对利率市场化的金融改革？（东北财大2001研） 6．金融全球化对中国商业银行的影响及其对策性思考。（南京大学2001研） 7．在十届全国人大一次会议举行的记者招待会上，日本新闻记者向温家宝总理提出的问题是：“四大国有商业银行处理不良资产的问题已经成为中国经济发展比较大的
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