程和激励机制使该行以崭新的姿态步入跨越式发展的快车道。 论文的第四章是基于第三章案例的实证分析，即该二级分行组织 扁平化前后运营状况的效果分析。通过比较分析、趋势分析、计量经 济建模及其相关变量单位根检验等方法的运用，从银行主要业务开 展、成本与效益的角度选取目标变量样本进行实证，充分论证了商业 银行组织扁平化的可喜效果。 然而，新事物的诞生不会一帆风顺，论文在第五章中指出：改革 中传统的政治体制、官本位意识、员工的“面子”思想都将有可能成 为国有商业银行组织扁平化过程中的“绊脚石”，改革带来的多层面 的冲击势必也会引起银行系统大范围阵痛；另一方面，当前的信息技 术相对匮乏，扁平化组织所必需的信息交互平台的建立、管理、安全 防护问题，将成为摆在部分商业银行面前的难题；再者，如何处理好 改革中员工的思想工作、前后台两个层次之间关系，如何看待改革与 发展之间的关系，如何应对组织变革中的突发问题等等，都是需要我 们再进一步思考的问题。 二、论文的主要贡献 １、选题 就目前国有商业银行的状况而言，在多年改革发展的实践中对业 务经营理论研究较多，而对组织结构的设计研究乏力。商业组织扁平 化是近年来国内银行业改革的新课题，有关此领域的研究甚少，且多 为定性研究，用实证的方法进行系统描述的文章不多见。因此，本文 在选题上有一定的新意。 ２、研究角度 目前国内有关商业银行组织扁平化研究多站在宏观视角，即从 整个银行业的角度来分析论证。本文从国有商业银行二级分行这一 微观视角进行分析说明，并通过案例银行扁平化效果这个侧面对改 革的
必要性和可行性给予充分肯定。一方面缩小了研究的范围，便 于更加详尽的研究和阐述，另一方面，也是基于论文主要观点之一 （即将组织扁平化定位于二级分行，使其集经营与管理职能为一身， 逐步成为商业银行基本核算单位）的逻辑要求。 ３、研究的思路 论文以实证研究为中心，以概述国外银行组织变革的理论、模型、 管理模式作为基础铺垫，从定性分析逐渐过渡到定量分析，按照提出 问题、分析问题、解决问题的思路，最后以思考并尝试解决扁平化过 程中的种种难题收笔。较之此领域只做单一定性研究的其它作品，论 文在逻辑思路上更有说服力。 ４、研究方法 对国有商业银行二级分行组织扁平化效果进行定量研究是本文 最大的一个创新。论文通过目标变量选择、样本数据收集、相关变量 的单位根检验，构造出几个变量间的线性方程，并通过分析变量间关系得出组织扁平化对提高商业银行管理效率、提升经营层次有推动作 用这一结论。另外，论文引入某国有商业银行二级分行组织扁平化的 具体案例，对改革过程中的各个环节进行阐述分析，以此种方式为组织扁平化的切实可行提供事实依据，这也是较有新意的。 ５、主要观点 论文的主要观点创新在于：第一，以二级分行为基本核算单位是 扁平化管理的机构定位。真正的扁平化管理模式只有两个层次，即一 个管理层和一个经营层，对应到银行就是总行和分行两个层次，此外再别无其他经营管理层次。考虑到我国经济发展和国有银行经营的实 际，现阶段不可能实现纯粹的扁平化管理，只能通过二级分行上收县级支行管理职能使管理集中化的同时，集中履行辖区内批发业务的经 营和管理，扩
大其经营职能，从而使二级分行逐步成为经营和管理的 基本核算单位。第二，文章论证组织扁平化改革势在必行的过程本身也颇有新意，各种观点体现于其中。无论是定性分析过渡到定量分析 的过程中，还是案例分析中关于具体业务流程的设计过程，都能体现 笔者较为新颖的观点、严密的推导。 关键词：国有商业银行扁平化组织流程再造 Ａｂｓｔｒａｃｔ Ｗｉｔｈ ｔｈｅ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ ｏｆ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｌｉｂｅｒｔｙ， ｆｉｎａｎｃｅ ｉｎｔｅｍａｔｉｏｎａｌｉｚａｔｉｏｎ ａｎｄ ｆｌｎａｎｃｉａｌ ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ ａｐｐｌｉｃａｔｉｏｎ，ｔｈｅｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎａｌ ｔｒａｎｓｆｏｒｍ，ｗｈｏｓｅ ｅｓｓｅｎｃｅ ｉｓ ａ ｔｒａｎｓｆｏｒｍ ｏｆ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ ｍｏｄｅｌ ｏｆ ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌ ｂａｎｋ．ｉＳ ａｎ ａｃｔｉｖｅ ｍｅａｓｕｒｅ ｆｏｒ ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌ ｂａｎｋ ｆａｃｉｎｇ ｗｉｔｈ ｖａｒｉｏｕｓ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ ｅｎｖｉｒｏｎｍｅｎｔ．Ｉｔ ｃｏｎｔａｉｎｓ ｎｏｔ ｏｎｌｙ ｔｈｅ ｔｒａｎｓｆｏｒｍ ｏｆ ｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎａｌ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ ｏｆ ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌ ｂａｎｋ，ｂｕｔ ａｌｓｏ ｔｈｅ ｏｆｃｏｒｅ ｒｅｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎ ｏｐｅｒａｔｉｏｎａｌ ｆｌｏｗｓ ａｎｄｔｏ ｔｈｅ ｏｍｓｔａｎｄｉｎｇ ａｃｈｉｅｖｅｍｅｎｔ ｅｓｔｉｍａｔｉｏｎ ｓｙｓｔｅｍ．Ｉｔ ｃｏｍｅｓ ｄｏｗｎ ｔｒａｎｓｆｏｒｍ ａｎｄ ａｄｊｕｓｔ
ａｂｉｌｉｔｙａｎｄＳＯ ｏｆ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ ｓｔｒａｔａｇｅｍ，ｃｏｒｐｏｒａｔｉｏｎ ｃｕｌｔｕｒｅ，ｖａｌｕｅ ｃｏｎｃｅｐｔ ｏｎ． Ｉｎ ｔｈｅ ｂａｓｅ ｏｆ ｗｅｓｔｅｒｎ ｔｈｅｏｒｙ，ｍｏｄｅｌｓ ｄｉｓｓｅｒｔａｔｉｏｎ ｄｅｍｏｎｓｔｒａｔｅｓ ｔｈｅ ｎｅｃｅｓｓｉｔｙ ｏｆ ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌ ａｎｄ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ ｐａｔｔｅｒｎｓ，ｔｈｉｓｆｅａｓｉｂｉｌｉｔｙ ｏｆ ｆｌａｔ ｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎ ｉｔｓ ａｎｄ ｂａｎｋ，ａｎｄ ｐｏｉｎｔｅｓ ｏｕｔ ｏｒｉｅｎｔａｔｉｏｎ．Ａｃｃｏｒｄｉｎｇ ｗｈｏａｐｐｌｙ ｔｏ ｔｏ ａｃｔｕａｌｉｔｙ ｏｆ ｎａｔｉｏｎａｌ ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌ ｂａｎｋｓ ｔｈｅｍｓｅｌｖｅｓ ｏｐｅｒａｔｉｏｎ ｔｈｅｏｒｙ ｉｎ ｔｈｅ ｐｒｏｃｅｓｓ ｏｆ ｉｎｎｏｖａｔｉｏｎ ａｎｄ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ ｉｎ ｔｈｅｓｅ ｙｅａｒｓ，ｔｈｅｙ ｌａｃｋ ｔｈｅ ｒｅｓｅａｒｃｈ ｏｆ ｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎａｌ ｔｈｅｏｒｙ．Ａｌｌ ｏｆ ｔｈｅｓｅ ｌｅａｄ ｔｏ ｂｕｒｅａｕｃｒａｔｉｃ ｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎｏｆ ｍａｒｋｅｔ ｄｅｓｉｇｎ，ｒｅｄｕｎｄａｎｔ ａｎｄ ｉｎｅｆｆｉｃｉｅｎｔ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ ｓｔｒｕｃｔｕｒｅ，ｌａｃｋ ｆｌｅｘｉｂｉｌｉｔｙ，ｌａｃｋ ｏｆ ｓｕｐｅｒｖｉｓｉｎｇｓｕｇｇｅｓｔｓ ａｎｄ ＳＯ ｏｎ． Ｗｈｅｒｅａｓ，ｔｈｅｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎａｌ ｄｉｓｓｅｒｔａｔｉｏｎ ｔｈａｔ ｔｈｅ ｎａｔｉｏｎａｌ
ｂａｎｋ ｃｒｙ ｆｏｒ ｆｌａｔｔｅｎ－ｒｅｆｏｒｍ．ｔｏ Ｗｉｍ ｒｅｇａｒｄ ｍｅ ｏｒｉｅｎｔａｔｉｏｎ ｏｆ ｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎａｌ ｆｌａｔｔｅｎ－ｒｅｆｏｒｍ ｏｆ ｓｔａｔｅ?ｏｗｎｅｄ ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌ ｂａｎｋ，ｔｈｉｓ０１２ ａｒｔｉｃｌｅ ｓｕｇｇｅｓｔｓ ｔｈａｔ ｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎａｌ ｆｌａｔｔｅｎ－ｒｅｆｏｒｍＴｈｒｏｕｇｈ ｂａｎｋ，ｔｈｅ ｓｈｏｕｌｄ ｂｅ ｂａｓｅｄａｒｔ ｓｅｃｏｎｄａｒｙ ｂｒａｎｃｈ．ｍｅａｓｕｒｅｓ ｏｆ ｅｘａｍｐｌｅ ｏｆ ｃｅｒｔａｉｎ ｓｅｃｏｎｄａｒｙ ｂｒａｎｃｈ ｏｆ ｓｔａｔｅ．ｏｗｎｅｄａｎａｌｙｚｅｓ ｉｔｓ ｄｉｓｓｅｒｔａｔｉｏｎ ｔｒａｎｓｆｏｒｍａｔｉｏｎａｌ ｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎａｌ ｓｙｓｔｅｍ，ａｎｄ ｆｒａｍｅ，ｏｐｅｒａｔｉｏｎ ｆｌｏｗ，ａｃｈｉｅｖｅｍｅｎｔ ａｓｓｅｓｓｍｅｎｔ，ｂｅｓｔｉｒＳＯ ｏｎ，ａｎｄ ｇｉｖｅｓ ｔｈｅ ｅｖｉｄｅｎｃｅ ｏｆ ｆｅａｓｉｂｉｌｉｔｙ ｏｆ ｔｈｉｓｔｏ ｔｈｅ ｏｔｈｅｒ ｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎ ｔｒａｎｓｆｏｒｍ．Ａｔ ｔｈｅ ｓａｍｅ ｔｉｍｅ，ｉｔ ｇｉｖｅｓ ｔｈｅ ａｄｖｉｃｅ ｆｍａｎｃｉａｌ ｉｎｓｔｉｔｕｔｉｏｎｓ ａｂｏｕｔ ｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎａｌ ｆｌａｔｔｅｎ．ｒｅｆｏｒｍ．Ｒｅｇａｒｄ ｄｉｓｓｅｒｔａｔｉｏｎｔｏ ｔｈｅ ｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎ ｒｅｅｎｇｉｎｅｅｒｉｎｇｏｎ ｏｆ ｔｈｉｓ ｂｒａｎｃｈ，ｔｈｅｉＳ ｓａｌｅｓｉｎｎｅｒ ｆｏｃｕｓｅｓ