卖场对账流程图区域配送商按客户分类，汇总产品明细转入配送商对账流程按门店对验收单 进行分类转入开票流程公司财务没有对帐，财务核对确认价格、规格、数量有是否有问题通知相关销售经理或区域KA 经理区域KA经理向卖场采购查询变价原因转入开票流程 31 2. 配送商对帐流程：
1) 公司财务按汇总的验收单与区域配送商核对配送商品汇总明细表，双方确认无误后出具核对清单（含配送额及配送费），
由区域配送商盖章确认后回传至公司财务。
2) 区域配送商必须尽快办理减货款事项（每月结算一次），方式有三种：
? 通常为配送商办理退税折让证明，公司财务根据退税折让证明开具红字增值税发票，冲减客户账款。 ? 或者配送商可以直接开具增值税专用发票，将发票随同核对清单寄至公司，由公司财务冲减客户帐款。 ? 第三种方式为区域配送商开具收据，由公司财务办理发货折让（即票内折让）。 3) 配送费用的结算方式有两种：
? 通常由配送商开具普通运输发票或费用发票，随同核对清单复印件寄至公司（每半年结算一次），公司财务冲减客
户账款。
? 或者配送商根据清单上的配送费用开具收款收据（加盖公章，财务部每季度结算一次）,将收据原件随同核对清单复
印件寄至公司，由公司财务办理发货折让。所有核对清单必须是复印件上加盖公章，传真件上加盖公章将拒收。
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卖场对账流程图区域配送商按客户分类，汇总产品明细注：也可反开增值税发票，由公司财务冲减客户帐款或者计算配送金额开具收据，由公司财务办理发货折让；办理减货款折让证明开具普通运输发票是否是否有问题注：在计算配送费用时，配送商也可开具收据，由财务办理发货折让各自复核，直到双方确认公司财务根据验收单核对帐务明细，计算配送的货物金额和配送费用出具双方签字确认的核对单（含配送货物金额、配送费用）冲减客户帐款开具红字发票 33 五、 开票及解付流程
1. 公司财务根据每家卖场不同的付款方式结合上一次开票以来的退货和费用情况开据增值税发票。 2. 公司财务在开票时还应该注意每家卖场不同的开票要求。
3. 发票的抬头资料包括：客户名称、纳税号、电话、地址和开户行账号。 4. 凡是采取货款扣的结算项目财务应开具发票明细。
5. 关于卖场开票及解付流程中的各项注意事项具体参照下表（只供参考，需要根据实际情况具体分析）。
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开票送票付款方式 卖场 对帐日 开票日 关帐日即到票日 解付日期 帐期 退货/费用扣款方式 开票方式 递票要求 备注 1. 发票递至区域总部 家20至乐24日 福 24日前 到票后45天 票到后30天 2. 加附对帐单 3. 采取邮递或人员直送的方式寄给家乐福财24日前开票；务 要求拉一次单开一次票；发票抬头为门店1. 上海发票递至总部，外名称 地发票送至门店 28日 退货帐扣 费用帐扣 家乐福的退佣采取货款扣；发票需要在家乐福关帐日前送票，否则将影响货款回笼时间；家乐福上海总部财务根据各门店的做帐清单直接电汇至供应商帐户（同时家乐福总部向供应商提供付款明细，内容包括对应发票号、扣款项目、退佣金额等，并提供该月扣款发票） 乐18至购 22日 2. 加附对帐单。 3. 采取邮递或人员直送的方式。 1、付款时提供付款明细，内容包括扣款项目、退货金额等，并提供该月所有扣款发票。 2、在拉单一星期内开发票送到乐购总部 大润发 回单日 15日和30日 每天 5日 每天 到票后60天 票到后45天 退货帐扣（即倒开增值税票） 费用帐扣 每天均可开票；要求一张订单一张发票；发票抬头为对应事业部总部 1. 发票递至各区域总部。 2. 可采取邮递或人员直送的方式。 付款时提供付款明细，内容包括扣款项目、退货金额等，并提供该月所有扣款发票。 35