财务手册
（二） 岗位编制图
财务总监经理导审计部督导网信总审成收管用出计本银纳专会专员计员 / 主收银办部会督导计 6 / 63
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第三章 财务中心岗位职责
（一） 财务总监/经理
职位 POSITION 直接上司 REPORTING TO 编号 REF CODE 财务总监/经理 酒店总经理 职级 JOB LEVEL 直辖下属 SUBORDINATE 收银部督导、主办会计、审计部督导 岗位职责DUTIES RESPONSIBILITIE：
1、 执行酒店总经理的经营管理指令，向其负责并报告工作。全面负责酒店财务管理工作和计划
财务中心的日常管理工作，并实施会计基础工作的规范化和强化计划财务监管力度； 2、 在财务专业方面听从集团财务部指导和监督，并按规定汇报财务工作；
3、 参与酒店的生产经营、基本建设投资、更新改造等重大问题的决策，监督并控制各项资金的
使用，确保各投资项目的资金合理使用。参与对重大投资、重大经济合同与协议的事前研究，认真做好可行性报告，为总经理决策提供依据；
4、 认真贯彻执行“会计法”等国家有关财经政策和法规，严格遵守财经纪律和有关行业的财务
制度，并根据有关精神制定具体的实施办法，补充规定和财务核算流程；
5、 参与酒店年度综合计划的编制，组织和负责酒店经营计划和财务收支计划的编制。检查各项
计划的执行情况，督促各中心贯彻实施计划以保证酒店的各项经济指标全面完成； 6、 负责做好资金管理，正确合理调度资金，加速回笼应收账款，提高资金使用效率； 7、 加强成本核算、费用控制和财产物资的管理，组织定期开展对在用固定资产、低值易耗品和
在库物资的检查盘点，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理；
8、 参与酒店信用政策和物价政策的制定。负责信用权限的审批，定期组织物价检查； 9、 组织制定财务中心各岗位的岗位责任制，负责考核、监控员工的工作质量，并负责组织指导
和协助各中心做好计划、预算、成本、资金、财产等财务管理工作；
10、负责本中心员工的服务宗旨教育和岗位业务培训工作，做好对员工的任用、晋升、调动、
奖励工作；
11、严格遵守酒店规章制度，按照上级的安排完成其它工作。
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（二） 收银部督导
职位 POSITION 直接上司 REPORTING TO 编号 REF CODE
收银部督导 财务总监 职级 JOB LEVEL 直辖下属 SUBORDINATE 收银专员 岗位职责DUTIES RESPONSIBILITIE：
1、 执行财务总监的工作指令，向其负责并报告工作。负责收银部的日常管理工作，做好本部门
各项工作的组织、指挥和协调，保证结帐收款工作有条不紊、准确及时；
2、 坚持“让客人完全满意”的服务宗旨，负责督导结帐收款规章制度和工作程序的执行，做到
高效优质；
3、 负责审核各项营业收入与报表，对于本部门工作完成的质量、报表的正确与否负全面责任。 4、 做好对客户信用的评估工作，督导本部门信用政策的执行；
5、 组织人员认真做好应收账款的催收工作，及时处理各种逃账和疑难问题，并负责与各营业部
门业务的协调工作；
6、 负责检查和控制各项收费的折扣、优惠以及冲帐、调整等帐务处理，并审核相关的报表。 7、 负责编制客帐分析表，及时反映月末的结帐、对帐、盘点工作，每月向总经理、财务总监提
供酒店应收帐款、客帐余额报告；
8、 负责本部门员工的培训、考核工作，提供下属员工的任用、晋升、调动、奖励的资料； 9、 督促检查本部门员工执行备用金和外汇管理规定以及营业款的按时解交，定期、不定期地抽
查各项业务周转金；
10、 严格遵守酒店规章制度，按照上级的安排完成其它工作。
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（三） 主办会计
职位 POSITION 直接上司 REPORTING TO 编号 REF CODE
主办会计 财务总监 职级 JOB LEVEL 直辖下属SUBORDINATE 会计 岗位职责DUTIES RESPONSIBILITIE：
1、 在财务总监的领导下，具体负责酒店会计组的管理工作。
2、 执行国家旅游部门及酒店制订的“旅游酒店企业会计制度”，结合酒店具体情况制定会计制度
中的所订的会计科目。
3、 督导成本会计对酒店营运成本进行监督和控制，每日对营运成本进行统计和汇总，一周一小
结并通报成本控制执行情况（按预算计划成本控制要求），并为每月财务分析提供准确的财务数据以及原因分析。
4、 督导成本会计对高价原材料（烟、酒、燕鲍翅等）监督实施每日盘点，易耗品每月定期、不
定期各一次进行抽查。
5、 每日查看应付帐进度表，查看是否按合同时间进行付款，如有问题或已超过付款期，要向财
务总监汇报。
6、 每年对固定资产进行一次实地盘点，做到帐、卡、物三者相符，对盘盈或盘亏的固定资产查
明原因，写出书面报告上报财务总监和酒店领导。
7、 复核酒店各中心申请的汇（付）款申请书、现金支出报销单等付款、报销凭证。
8、 督促下属部门每月进行月结，并把各部门的月报表汇总，按时编制月、季、年度会计报表，
做到数字真实，计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。
9、 指导本部门员工业务进行培训工作，使员工熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管理制
度，能独立工作，并使各部门对本部门其他岗位的业务环节有所了解。 10、 复核本部门的工作质量，用准确性、及时性衡量本部门。
11、 负责监督、管理各种会计报表、会计帐簿的保管，监督、管理有关协议、合同等会计资料的
存档，严格执行安全保密制度。
12、 严格遵守酒店规章制度，按照上级的安排完成其它工作。
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（四） 收银员
职位 POSITION 直接上司 REPORTING TO 编号 REF CODE
岗位职责DUTIES RESPONSIBILITIE： 一、总台收银专员
1. 做好班前准备工作，阅读交接记录，执行和解决上一班所交接的事宜。
2. 在收银业务上执行收银部督导的工作指令并报告工作。负责住店宾客各项费用的结算工作。
输入并核对住宿费用及餐饮、客房酒吧、电话、康乐、洗衣、理发、鲜花等费用单据，发现问题及时通知有关部门。
3. 负责房费定金的足额收取，检查每位住店客人账户余额情况，及时提醒客人补交定金或欠款
催收工作，并做提醒、好催收记录。 4. 负责超信用限额的信用卡的授权工作。
5. 负责编制收银日报并确保帐单、交款单与收银专员日报一致。
6. 按时解交营业款项，并取得相关人员证明，认真做好交接班手续和情况记录。 7. 认真细致地做好客人贵重物品的保管、存取工作。 8. 按照银行的有关规定做好外币兑换工作。
9. 准确掌握当日外币牌价，严格执行外币兑换制度和操作规程。
10. 熟悉掌握各种外币现金票面额、支票和信用卡，熟悉现钞、支票、信用卡的真伪识别方法。
如有疑问立即同银行有关部门联系。
11. 妥善保管好各种货币、凭证，按时复核，每天做好兑换日报表，并及时与银行做好收款的
交换。
12. 兑换中发生差错，应及时汇报，及时处理。
13. 夜班当班员工必须在夜间稽核前打印明日离店客人消费清单和房租预审报表；房租审核无
误后，在酒店规定的时间内完成前台电脑的夜间稽核操作。 14. 严格遵守酒店规章制度，按照上级的安排完成其它工作。
收银专员 收银部督导 职级 JOB LEVEL 直辖下属SUBORDINATE 无
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