第三条 借、请款只限于本公司员工，如属公司以外的单位及个人请款，须经财
务总监核准，执行总裁和总裁特批，总裁秘书代为办理方可。
第四条 借、请款必须严格按规定的审批程序办理。若遇总裁或执行总裁不在公
司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由财务人员补办有关手续。凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，财务一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。
第五条 若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟
踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。
第六条 报销票据必须真实、有效，有关费用必须符合公司规定，报销时必须由
经办人粘贴整齐，审批手续完备，否则财务不予受理。
第七条 对同一事项的请款与报销分开办理。请款时报批一次，持发票报销时须
再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。
第八条 主管会计、出纳员应每月清理一次个人借款项目，当月不进行销借款清
理的，不给予发相关财务人员当月工资。
第九条 对丢失支票或单据的人员，视其情节轻重，可分别给予经济处罚或行政
处罚，造成经济损失者，由责任人负责赔偿。
第十条 使用现金和银行转账支票的界定
1、 出差省外携带现金，部门经理（含）以下人员每人每次原则上，最高不
超过10000元。总助以上人员每人每次原则上，最高不超过20000元。凡超过上述限额的，应办理非现金结算手续或自带汇票（总裁特批除外）。
2、省内开支费用所需现金，一般人员每人每次原则上不超过2000元，部门
经理不超过3000元。总助以上人员原则上最多不超过10000元。凡超过上述限额，必须使用非现金结算（总裁特批除外）。
3、单位之间的经济往来，一般使用银行转账支票，确需支付现金时，结算不
得超过2000元，超过2000元的，一律使用非现金结算。
第十一条 财务人员必须认真执行上述规定，若有违反，视其情节轻重，分别
处以批评、罚款、降级、直至辞退处罚。造成经济损失的必须赔偿。
第十二条 请款及报销必须同时报送的其他资料：